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会计学;费用报销及签字流程;1.1 费用报销的基本程序 ● 所有付款需由经办人签字－部门负责人签字―内帐主管审核签字―财务负责人审核签字――总经理签字。签字完毕后方可支付。若签字未完毕急需支付，需电话致领导同意后才能支付（同时在付款单注明），并及时补签字。 ●现金支付款项，领款人点清应收金额后，必须签字确认。 注意：单笔5000元以上（含5000元）的费用和10000以上的首批预付款，保证金必须由总经理和行政副总共同签字。 ;1.2 费用报销单的填写和粘贴 1.2.1 要规范填写费用报销单；所有应填写项目，请全部填写。例如报销部门、单据及附件页数、报销人名字等。有漏填写的，财务部有权退回单据。 1.2.2 单据及附件页数请统一按所附单据的实际页数填写（费用报销单和原始凭证粘贴单不做为附件）。 1.2.3 要求字迹清晰，大小写金额应该一致，而且大写金额请注意规范用字。费用报销单上不能随意涂改，否则作废。 ;费用报销单样本：; 1.2.4 对附件单据的基本要求： ●合法性：原则上要求凭发票进行费用报销； ●合理性：要求费用的支出是正常的、合理的，是按公司规定予以报销的； ●真实性：要求费用的发生是真实的； ●准确性：要求报销的费用和实际发生的费用、发票的金