《现金流量与营运资本管理》试卷.docx

《现金流量与营运资本管理》试卷 班级： 学号： 姓名： 题号 一 二 三 四 五 总分 分数 阅卷人 一、选择题（3×15=45分） 1、现金预算的原则是：（ ） A. 量出为入 B. 量入为出 C. 量里为外 D. 量外为里 2、编制全公司现金收支预算方案的参与人是：（ ） A.各有关方面负责人参加 B.财务部门牵头 C.总经理主持 D.以上选项都是 3、收支两条线资金管理模式的构建可从规范资金的：（ ） A. 流量和流程两个方面入手 B. 流向、流量和流程三个方面入手 C. 流向和流程两个方面入手 D. 流向、流量和流速三个方面入手 4、控制赊销过程包括的内容是：（ ） A.控制发货内容 B. 严格按照审核批准的订货合同发货 C.控制发货数量和发货时间 D. 以上选项都是 5、严格按照应收账款责任制度，对赊销应收账款的回收，负全责的是：（ ） A. 营销经理 B. 总经理 C. 财务经理 D. 区域经理 6、做好赊销的信息工作，包括建立：（ ） A.健全发货记录 B.运输记录 C.客户收货记录 D.以上选项都是 7、企业存货管理的重要内容是不要：（ ） A. 加速存货的周转 B. 使企业的存货尽快变现 C.延长调整准备时间 D.减少存货资金的占用 8、适时生产法也叫：（ ） A. 适时制造 B. 适时创造 C