四建NC项目管理操作手册－成本管理.doc

PAGE1 / NUMPAGES48 NC项目管理操作手册 1.模块名称：综合项目管理－成本管理 2.业务部门： 项目部、财务部、机关相关部门 3.录入要求： 部门/岗位 功能节点 录入时限要求 备注 成本单据 记录工资等费用的成本 分包/其他合同成本 消耗材成本 租赁材料成本分摊 租赁设备成本分摊 4.总体流程 功能描述： 成本管理实现的功能主要包括: 1)实际成本归集:按期核算项目发生的各种实际成本，并将实际成本数据传至会计平台形成会计凭证； 2)待摊费用的成本摊销：将成本归集时形成的待摊性质的费用进行成本摊销，比如临时设施费用的摊销； 3)成本统计分析：根据收入管理、目标成本管理及实际成本的数据进行多种统计分析，为用户提供报表和决策提供帮助。 软件菜单： 业务流程： 5.操作说明： 5.1实际成本归集与摊销 5.1.1 成本单据 功能描述 将不包含在分包/其他合同成本、消耗材料成本、自有周转材成本摊销、租赁周转材成本分摊、自有机械成本摊销、租赁机械成本分摊中的成本数据，通过本节点录入； 同一个期间可以录入多张成本单据。 操作界面 增加一张成本单据 点击〖增加〗按钮，选择项目编码，参照选择期间，系统默认带出结束日期，通过增行，分别在WBS编码、成本科目编码上参照选择WBS、成本科目，费用项编码可以参照选择，也可以为空，录入分摊金额， 单击〖保存〗按钮，将单据保存，如果您不想保存，单击〖取消〗按钮。 修改一张成本单据 选中要修改成本单据，单击〖修改〗按钮，进行相关的修改，单击〖保存〗按钮，将单据保存，如果您不想保存，单击〖取消〗按钮。 作废成本单据 选择要作废的成本单据后，单击〖作废〗可以作废当前的单据。 切换卡片-列表界面 在卡片界面单击〖列表界面〗，即可切换到当前单据的列表。 切换列表-卡片界面 在列表界面，单击〖修改〗或双击表头列表的某一行即可切换到卡片界面。 辅助功能说明 单击〖辅助—审批情况〗按钮，可以查询到该单据各个审批人的审批状况。 成本单据审批通过后，形成财务会计凭证。 成本单据审批通过后可到客户化-会计平台-财务会计平台-凭证生成节点下进行生成财务凭证操作： 点击“查询”选择相应查询条件，确定后选择所要生成平整的单据，点击“生成”即可在总账-凭证管理生成对应的凭证。 审批流程 5.1.2分包/其他合同成本 功能描述 按照项目期间，从分包管理模块的分包结算单、合同管理模块的其他合同结算单中获取费用，在本节点进行汇总和分摊处理； 同一项目同一期间只能建立一份分包/其他合同成本单，期间、统计开始日期、统计结束日期是通过参照期间档案自动带入的，第一期的开始日期由期间带入，后续的开始时间等于上单据的结束日期+1，而结束日期默认根据期间档案带入结束时间后允许修改。 单据保存后，本次归集过的分包结算单、其他合同结算单不能再参与成本归集。 操作界面 增加一张分包/其他合同成本 点击〖增加〗按钮，选择项目编码，参照选择期间，系统默认带出结束日期，允许修改，开始日期是此项目的上单据结束日期+1，参照选择经办部门、经办人、单据日期，手工录入备注。通过成本归集按钮，获得分包、其他合同成本单据 以及成本分摊数据（分包结算时做分摊）；在成本分摊标签页，通过增行，分别在WBS编码、成本科目编码上参照选择WBS、成本科目，合同编码可以参照选择，也可以为空，录入分摊金额， 单击〖保存〗按钮，将单据保存，如果您不想保存，单击〖取消〗按钮。 若分包结算单中未做成本摊销，则需根据结算单把成本数据分摊到对应的部位和科目上。 若分包结算单中未做成本摊销，则需根据结算单把成本数据分摊到对应的部位和科目上。 修改一张分包/其他合同成本 选中要修改成本单据，单击〖修改〗按钮，进行相关的修改，单击〖保存〗按钮，将单据保存，如果您不想保存，单击〖取消〗按钮。 获得单据列表中的数据 点击【成本归集】按钮时，分别从分包合同结算单、其他合同结算单中获得没有被成本归集，且分包合同结算单、其他合同结算单的单据日期小于等于本期的结束日期的单据。 作废成本单据 选择要作废的成本单据后，单击〖作废〗可以作废当前的单据，作废后，此单据的结算单可以重新被归集。 切换卡片-列表界面 在卡片界面单击〖列表界面〗，即可切换到当前单据的列表。 切换列表-卡片界面 在列表界面，单击〖修改〗或双击表头列表的某一行即可切换到卡片界面。 辅助功能说明 单击〖辅助—审批情况〗按钮，可以查询到该单据各个审批人的审批状况。 通过会计平台在总账生成对应的凭证，操作同成本单据一致，仅在查询时选择分包/其他合同成本即可。如下图： 审批流程 5.1.3消耗材料成本 功能描述 根据消耗材料成本来源参数获取消耗材料业务单据，并将其费用进行WBS和成本项目分摊，从而形成消耗材料的当期实际成本。界面有三个页签：