高教社保险科技概论教学课件第一章-保险学基础.pptxVIP

《保险科技概论》第一章保险学基础完颜瑞云，博士西南财经大学保险学院目录ONTENTSC1风险与保险2保险经营基础1.1 风险与保险本节提要：风险的存在是保险产生的基础。没有风险也就不可能产生保险。因此，研究保险需要从风险开始。主要内容：一、风险与风险管理二、保险的本质、属性与职能三、保险的产生与发展四、保险合同概述一、风险与风险管理（一）风险的含义及特性风险是保险产生与发展的基础，要探究保险，首先需要认知什么是风险。关于风险，有许多不同的定义，从一般意义上讲，风险是指未来结果的不确定性。但在保险理论中，我们往往将风险定义为损失发生的一种不确定性。一、风险与风险管理（一）风险的含义及特性风险往往具有以下特征：第一，风险的客观性。风险都是客观存在的，它不以人的意志为转移。第二，风险的可变性。风险并非一成不变，在一定条件下，风险也可能发生变化。第三，风险的可测性。第四，风险的社会性。第五，风险的损害性。一、风险与风险管理（二）风险的构成要素——风险因素风险因素又称为风险条件，即隐藏在损失事件背后，增加损失可能性和损失严重程度的条件。（1）有形风险因素。有形风险因素是指导致损失发生的物质方面的因素。（2）无形风险因素。无形的风险因素通常包括道德风险因素和行为风险因素两种。一、风险与风险管理（二）风险的构成要素——风险事故风险事故，又称风险事件，是指造成生命、财产损害的偶发事件，是造成损害的直接的、外在的原因，是损害的媒介物。例如，火灾、地震、洪水、盗窃、爆炸、车祸等都是风险事故。但风险事故与风险因素的区分往往不是绝对的。对于某一事件，在一定条件下，其直接导致了损失的发生，则它是风险事故；而在其他条件下，其间接导致了损失的发生，则它又成为风险因素。一、风险与风险管理（二）风险的构成要素——损害一般而言，损害包括损失和伤害，是指非故意、非预期、非计划的经济价值的减少或人身的伤害。例如，恶意行为、折旧、面对正在受损失的物资可以抢救而不抢救等造成的后果，因分别属于故意的、计划的和预期的，因而不能称之为损失。一、风险与风险管理（三）风险管理1.风险管理的概念风险管理是个人、家庭、企业或其他组织在处理他们所面临的风险时，所采用的一种科学方法。通常而言，风险管理包含管理和决策两个方面。从管理的角度上讲，风险管理常常被定义为一门管理科学；从决策的角度来看，风险管理也被定义为一门决策科学。一、风险与风险管理（三）风险管理2.风险管理的目标风险管理的总体目标往往是通过风险成本的最小化实现企业价值的最大化。这就是说，通过全面系统的风险管理，企业的风险成本得以减少，进而实现企业的现金流入的增加或是现金流出的减少，使企业的净现金流量稳定在一个范围内，从而实现企业价值的最大化。一、风险与风险管理（三）风险管理3.风险管理的基本方法（1）风险回避。风险回避又称风险避免，是指人们设法排除风险并将损失发生的可能性降到零，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位。（2）损失控制。损失控制主要包括防损和减损两种方式。（3）损失融资。损失融资主要包括风险自留和风险转移两种方式。二、保险的本质、属性与职能（一）保险的本质1.保险的定义从法律的意义上讲，保险是根据法律规定或当事人的双方约定，一方承担支付保险费的义务，换取另一方对其因意外事故或特定事件的出现所导致的损失负责经济保障或给付的权利的法律关系，这是一种合同行为，体现出一种民事法律关系；从经济学角度来看，保险是为了确保经济生活的安定，对特定风险事故或特定事件的发生所导致的损失，运用多数单位的集体力量，根据合理的计算，共同建立基金，进行补偿或给付的经济制度，这是一种经济关系，是分摊意外损害的一种财务安排。二、保险的本质、属性与职能（一）保险的本质2.保险的要素保险的要素是从事保险活动所应具备的必要的因素。保险的要素主要有：（1）可保风险（2）大量同质风险的集合与分散（3）保险费率的制定（4）保险基金的建立（5）保险合同的订立二、保险的本质、属性与职能（二）保险的属性1.保险的保障属性风险的发生是不确定的，大量的投保人将其所潜在的或面临的风险以参加保险的方式转嫁给保险人，保险人则通过承保形式，将同种性质的、分散性的风险集合起来，当保险合同约定的事故发生时，又将被保险人遭遇的风险损失分摊给全体投保人。通过大量的具有相同性质风险的经济单位的集合与分散来实现保险的分散风险和分摊损害，保险是一种有效的风险转移机制。保险还是一种分散风险并对风险损失做出经济补偿的经济保障制度。二、保险的本质、属性与职能（二）保险的属性2.保险的金融属性保险的金融属性体现保险的资产性，是不同保险产品作为一项资产形式时所具备的共性和差异性特征的具体体现。一方面，所有的保险产品从更广泛的意义而言都可以看成是一项资产，为持有人提供保值、增值和资