ERP 财务管理系统与其它子系统间的数据交换.docxVIP

PAGE PAGE 2 ERP 财务管理系统 随着企业外部经营环境和内部管理模式的不断变化，对财务管理功能提出了更高的要求，出 现了新的应用。库存管理、采购管理、运箱运费管理、人事工资管理等模块均与财务系统紧密集成，避免了大量的重复劳动，实现了流程的控制。 ERP 财务系统的特点 ERP 财务系统（即ERP 财务子系统）是一个高度集成的系统 ERP 财务系统实现了财务对业务的及时反映，以及财务对业务的全程监控 ERP 财务系统通过财务会计模块进行企业的财务数据核算，生成财务报表，实现企业外部会计需求 ERP 系统的财务模块一般分为会计核算与财务管理两部分。 总账管理 总账管理 应收帐管理 财 务管理 应付帐管理 工资管理 成本管理 帐薄表管理 固定资产管理 图 1 财务管理模块图 会计核算： 它由总账、应收账款、应付账款、库存现金、固定资产、多币制等部分构成。 1、总帐模块： 主要提供凭证管理、账簿管理、期末结账等功能。它是整个会计核算的核心，应收账、应付账、现金管理、固定资产核算、工资核算等各模块都以其为中心，保障财务信息与业务 信息的一致性，为企业决策层提供实时的财务管理信息。 质 质 量系统 采购系统 人力资源系统 销售系统 入库 发票 库存系统 销量 发票 供应商 工 资卡 材料核算 工资管理 经营 预测 销售核算 付款 固定资产户帐文件 应付帐管理 客户 付款 应收帐管理 生 产系 统 累计折旧文件 折旧 成本管理 生产数据 成本管理 总账管理 固定资产管理 凭证 工资费用分配表 材料费用汇总分配表 成本核算文件 固定资产折旧费用汇数 总分配表 据 查 询 资金系统 设 备系统 预算管理 财务分析 财务报表 企 业战略规 划 往 来 银行对账单 决策支持 银行 安排现金流量 图 2 总账管理模块图 2、应付帐款模块： 提供与库存管理,运费结算和总帐模块的数据接口，根据采购接收事务和运费结算事务做应付帐款，根据应付帐款状况和银行余额做付款，能够及时反映企业流动负债状况，并将信息传送到总帐模块生成应付凭证。 根据采购接收事务和运费结算事务进行应付账款处理，根据应付账状况和银行余额进行付款，能够及时反映企业流动负债状况，并将信息传送到总账模块生成应付凭证。 采购系统与财务管理子系统的数据交换 采购部门：供应商的数据库、请购单维护、请购转采购业务、采购订单维护、审核、网上采购数据处理——财务成本核算 财务部门：采购预计进货表、采购订单价异常表 采购管理方面需要财务给予的支持主要来源于应付款 采购部门与财务部门数据交换 采购部门与财务部门数据交换 计划部门 采购部门 财务部门 生成，审核， 并确认请购单 （ 非生产用） 请购单 MPS/MRP 展开 采购计划 手工录入订单 采购订单 采购订单 规划 采购单 生成采购订单 并审核 采购订单 制单 到货后 形成采购发票 到货后 审核，采购发 票处理（对帐龄记录分析） 应付单 采购发票 生成转账凭证 转账凭证 审核，付款 付款凭证 凭证导入总 账 将付款单与发 票核销勾对， 冲销债务 付款单 图 3 采购部门与采购部门数据交换的跨部门流程图 采购之后：按照合同中的账龄和账期，在恰当时候周转到应付款，将付款信息交给采购部门， 保证在合同期内支付应付账款。 3、应收帐款模块： 在 ERP 系统中，财务管理系统与销售子系统的表现方面为： 财务管理模块根据提货单、发票进行立帐。 销售发票、销售调拨单、零售日报、代垫费用单在应收款管理中审核登记应收明细账， 进行制单生成凭证；应收款系统进行收款并核销相应应收单据后回写收款核销信息。 财务系统与销售子系统的关联 财务系统与销售子系统的数据交换销售系统计划 财务系统与销售子系统的数据交换 销售系统 计划/采购 生产部门 库存部门 成本管理 （存货核算） 总帐系统 依据询价单编 制报价单 报价单(NA) 确认后的 报价单 报价单 录入销售 订单 销售订单 MRP\MPS 计 划 采购管理委外管理生产管理 库存信息 成本系统 报价单转 销售单 销售订单 审核销 售订单销售订单 产品入 库 入库单 编制销售 从成本系 统转来 单位产品成本 发货 申请 检查 库存 出库单 出库单 制单 成本结转利润 编制发 货单 发货单 审核、确 认货物已发出 出库单 发票审核、确认 制单（应收账款 科目） 开具发票 应收发票 从银行转来 的货款 收款单 销售分析 制单 （销售报表） 图 4 销售系统与财务系统的数据交换的跨部门流程图 主要管理销售发票、应收单、应收票据及销售收款，同时提供客户信用管理、现金折扣 管理、坏账管理、抵销应付款及催收管理等功能，并提供应收账龄分析、欠款分析、回款分析、资金流入预测等销售业务的统计分析报表。它和客户订单、发票处理业务相联系，