操作风险概述.pptVIP

明确高管责任 相应制度——执行制度——制度合理与否 问题的各种反馈渠道 全方位评估、缺陷整改 学员互动、概念分享 5分钟 例 精算假设的概念：…..预计…… 例：退保率 分红 市场状况差，低于预期，预警 违约 企业治理结构：最核心、最基本 重点：三道防线 业务部门——风险管理——内部审计 业务部门：最前沿的第一道防线 举例： 结合实际工作，树立风险意识 内部控制制度框架 第三十一页，共五十一页。 第二道防线—风险管理 现有风险 潜在风险 风险识别 风险评估 可能性 重大程度 评级与应对 风险监察 风险评级 应对评级 风险应对 —降低 —规避 —转移 —保留 检查 审计 第三十二页，共五十一页。 风险识别 风险识别是指查找企业各业务单元、各项重要经 营活动及其重要业务流程中有无风险，有哪些风险。 风险识别是一项持续性的工作。 通过风险识别，将识别出来的各种风险进行整理 和归类，形成公司风险库。 公司至少每年开展一次全面风险识别工作。 第三十三页，共五十一页。 识别内部风险应关注的因素 -公司治理因素 -组织因素 -技术因素 -经营管理因素 识别外部风险应关注的因素 -社会因素 -经济因素 -政治因素 -自然因素 第三十四页，共五十一页。 风险评估 积累历史损失数据，建立损失数据库 评估内容 -风险发生