企业人力成本的可量化与可控化.ppt

物价变化 效益变化 政策变化 能力变化 义务：物价变化导致企业要保障员工生活保持相应的水准。 责任：最低工资、社平工资、社会保险、劳动保护、劳动条件等政策需要我们不断的进行工资平衡。 共享：企业营业额、利润增长，应该让员工分享。 激励：员工能力提升，绩效增长，应该给予肯定，给予激励以确保留人。 怎么加 加薪小四角 * * 第五十七页，共七十七页。 CPI与如何与工资挂钩 * * 2011 5.4% 一月 二月 三月 四月 五月 六月 CPI 食品 4.9% 10.3% CPI 食品 4.9% 11% CPI 食品 5.4% 11.7% CPI 食品 5.3% 11.5% CPI 食品 5.5% 11.7% CPI 食品 6.4% 14.4% 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 CPI 食品 6.5% 14.8% CPI 食品 6.2% 13.4% CPI 食品 6.1% 13.4% CPI 食品 5.5% 11.9% CPI 食品 4.2% 8.8% CPI 食品 4.1% 9.4% 2012 2.65% 一月 二月 三月 四月 五月 六月 CPI 食品 4.5% 10.5% CPI 食品 3.2% 6.2% CPI 食品 3.6% 7.5% CPI 食品 3.4% 7% CPI 食品 3% 6.4% CPI 食品 2.2% 3.8% 七月 八月 九月 十月 十一月 十二月 CPI 食品 1.8% 2.4% CPI 食品 2% 3.4% CPI 食品 1.9% 2.5% CPI 食品 1.7% 1.8% CPI 食品 2.0% 3.0% CPI 食品 2.5% 2.4% 第五十八页，共七十七页。 * 一、基础保障加薪，为保证员工的生活水平与上年度一致，当年CPI年度平均值为下一年加薪值，如2012年平均值为2.65%，则明年加薪不低于2.65%（基本工资）。 二、报销模式应用，根据预测设定年度平均值，以上月CPI数据作为下月报销额度，如设定系数为1=100，上月CPI系数为2.6%，下月报销额度为260元。 三、动态调薪，本月CPI变化，则下月基本薪动态变化。 四、CPI加薪权重：加薪测算权重可设定为50%，如CPI平均增长2.65%，调薪系数则增加2.7%*50%=1.35%。? CPI·应用模式 * 第五十九页，共七十七页。 * 一、企业工资承受底限：最低工资*（100%+11%+12%+调薪期内最低工资变化13%），可设定为130%-150%。 二、最低工资增长系数可做为加薪参考标准，设定权重为30%，如最低工资增长11.2%，则调薪比例增长11.2%*30%=3.36%。? 三、最低工资标准应注意，各地最低工资是否包含社保、公积金。 最低工资标准·应用范围 2013年最低工资为1380，模拟测算成本 * 第六十页，共七十七页。 * 一、企业交金上下限变化：可相应调整内部薪资结构，一般企业基本薪资设定为五档（最低工资档，社平60%档，社平100%档，社平150%档，社平200%档），以便于合理解释社保基数，处理个税、加班基数等。 二、医疗期假期工资上限为社平工资标准，同时应注意工伤等各类相关保险的参数调整，造成不必要的支出。 三、社平工资增长系数是做为加薪参考标准的另一重要数据，社平调整直接造成社保公积金支出增加，导致员工的收入降低，其比例为18%，故在调薪数据应用时设定权重为20%，如社平工资增长14.2%，则调薪比例增长14.2%*20%=2.84%。? 社会平均工资·应用范围 2012年度青岛市在岗职工平均工资为每月3117元，相较于2011年的2730元，增加387元，增幅达到14.2% 。 * 第六十一页，共七十七页。 * CPI调薪增加2.7%*50%=1.35%。? 最低工资调薪增加11.2%*30%=3.36%。? 社平工资调薪增加14.2%*20%=2.84%。? 基本薪资调薪比例2013年增加：1.35%+3.36%+2.84%=7.6% 基本薪资调整数据组合 * 第六十二页，共七十七页。 * “三三制”薪酬结构 * 薪酬构成 保障收入 可变薪酬 福利激励 薪酬意义 合同基数 缴金基数 计薪基数 岗位工资 计件工资 浮动工资 税筹工资 实报实销 现金转换 奖金处理 年薪分解 薪酬比例 40-60% 20-40% 10-20% 分离约定 聘用合同 岗位协议 规章制度 调整周期 普加：4月（5） 连加：9月（10） 特加：1月 调整依据 企业承受能力 130% 生活费用水平 2.6% 国家政策法规 13% 　　　　11% 工会力量对比 7% 当地风俗习惯 市场供需情况 企业经营效益 区域行业差异 组织结构层级 职位价值多少 工作环境风险