跨境电商实务-刘春生-第8章 跨境电商结算.pptxVIP

;第八章 跨境电商结算;;一、汇付 汇付又称汇款，是指款项会汇出地银行（汇出行）接受付款人（汇付人）的委托后，通过结算工具的传递和资金汇入地银行（汇入行）的协作，将款项汇交汇入地收款人，以完成款项的授受及债权债务的清偿。 根据汇付所使用的结算工具和手段的不同，银行可提供若干种汇付方式。在各类汇付方式下，尽管款项最终均可汇至收款人，但汇兑速度、成本、安全系数及便利程度等却有所不同，客户可根据需要选用。 汇付根据使用的结算工具，可分为电汇、信汇和票汇三种方式。随着金融IT技术的发展，电汇使用最普遍，票汇一般用于小额支付，信汇已经很少使用。;(一)电汇1.电汇的概念电汇( Telegraphic Transfer, T/T)是汇出行应汇付人的申请，利用电讯工具的传输，将款项汇交汇人行并委托其向收款人解付汇款的汇付方式。随着信息技术在银行业务领域的广泛应用，电汇所使用的电讯工具已由电报、电传、电话、海底电缆等传统手段，发展为利用电子通信手段。如环球银行金融电讯协会(SWIFT)提供的电子通信服务，已成为银行办理国际汇付业务的主要手段。另外，网上银行也可实现资金的跨境划拨。2.电汇的特点第一，资金汇兑速度快。由于电汇采用电子通信手段，电汇支付指令的发起至送达仅需极短暂的时间(如几秒钟)即可完成，因此电汇曾主要用于大额资金或紧急款项的支付。随着电子通信手段的广泛应用，客户出于效率、利率、汇率及风险规避等考虑，利用电汇进行资金调拨、传递支付指示或支付款项者越来越多，其已逐渐成为一种最 主要的汇付方式。第二，安全系数较高。由于SWIFT已成为银行办理国际电汇业业务的主要通信工具，又为国际银行同业所专用，具有较高的安全、保密性能，有效避免了汇付信息的遗失、泄密等意外事故。第三，银行难以利用汇付资金。由于汇付信息和支付指令的发起至到达只需极短暂的时间、因此在电汇的情况下，银行难以占用客户的在途汇付资金。第四，电汇汇率是种基准汇率。 电汇在外汇交易中占有极大比重，电汇汇率已成为基本汇率、如??汇市场上所显示的汇率通常就是电汇买卖汇率，其他外汇汇率的确定是以电汇汇率为基准;电汇业务流程图;(二)信汇 1.信汇的概念 信汇(Mail Transfer, M/T)是汇出行应汇付人的要求，通过邮政渠道将款项汇交汇人行并委托其向收款人解付汇款的汇付方式。与电汇不同的是，信汇采用的结算工具为信函形式的信汇委托书( M/T Advice) 或支付通知书( Payment Order),其由汇出行出具后寄递至汇人行，后者据此向收款人解付汇款。信汇的业务流程可参见电汇的业务流程。 2.信汇的特点 信汇的特点在于:汇费相对低廉;资金汇付速度取决于邮递速度，相对较慢;银行有机会占用客户的在途汇付资金。当今， 在注重风险规避、讲求效率及投资回报的经济环境中，信汇的使用已经很少。;(三)票汇 1.票汇的概念 票汇( Rritace by Banker s Demand Draft, D/D)是汇出行应汇付人的要求，开立以汇人行为付款人的银行即期汇票并交给汇付人，由汇付人自行将汇票交至收款人，收款人通过向付款行(汇人行)提示付款，获得汇付资金解付的汇付方式。由于票汇以银行即期汇票作为结算工具，故其与电汇及信汇的业务程序有很大不同。票汇的业务流程如图所示。;3.“中心汇票”的应用 在银行国际业务领域，汇付是最基本、最常用的服务品种之一。虽然电子通信技术在世界金融领域的应用已相当广泛，但出于各国金融科技水平的差异及汇付的某些习惯做法，纸质票据的应用仍相当普遍。为了提高跨境资金的转账速度及汇付的业务效率，便利银行间的资金清算，“中心汇票”的应用是一个有效的途径。 中心汇票是指以汇票票面货币的清算中心城市的银行为汇票付款人的汇票。例如， 某汇票的票面金额以美元表示，而美元的清算中心为纽约，因此汇出行在开立汇票时，应选择一家位于纽约的与其有业务代理关系的银行为汇票的付款人，该汇票即所谓的“中心汇票”。同理，以位于伦教的银行为付款人的英镑汇票即为英镑中心汇票;以位于东京的银行为付款人的日元汇票即为日元中心汇票。中心汇票上的付款人通常为汇出行在各货币清算中心城市的境外联行或代理行。;二、托收 货物装运后，出口方开具汇票给进口方，要求付款，并委托出口地银行代其收取货款，这种结算方式称为托收。 托收的基本程序如下。 第一步，出口方向当地的托收行申请跟单汇票。第二步，托收行将跟单汇票寄给代收行(代收行通常是进口方当地的银行)。第三步，代收行通知进口方付款并购买提单。第四步，代收行将所收款项转给托收行，再由托收行转给出口方