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财务内控管理财务内控管理制度 篇一:［财务内控管理］财务内部控制制度范文 财务内部控制制度范文 第一章总则 第一条为加强公司财务管理和内部控制，规范企业财务行 为，提高经营管理水平和效益，适应企业发展的需要，根据有关 的规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。 第二条本公司财务内部控制制度由财务部负责，其基本任 务和方法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考 核等内部控制工作，以达到合理筹集资金、参与经营投资决算、 有效利用公司各项资产，努力提高公司的经济效益。 第三条建立和健全公司的内部控制制度。 第四条 本公司内部控制的基本原则。 .权力分隔，每一项经济业务的处理程序，不能由一个部 门和一个人全部包办，以防止出现差错和弊端。 .合理分管，实行账物分管、钱账分管、印鉴分管及钥匙 分管等。 .审批稽核，任何经济业务的处理都要有明确的授权与审 批，同时要经过财务部门的审核与稽核。 .责任明确，各部门和人员要职责分明，以便任何情况都 能落实到个人责任。 .凭证控制，建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到 会计资料归档。 .例行核对，对每一项经济业务和会计记录，都要进行例 行核对，以保证账证、账账、账表、账物及账款核对一致。 第二章财务收支内部控制 第五条实行财务收支预算控制。 .在财务部的指导下，公司各部门要编好月份和年度现金 （包括银行）收支预算。月份提前一周，年度提前一个