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集团公司财务现金、存款、印鉴等相关管理办法 财务现金、存款、印鉴等相关管理办法 第一节 现金管理 第一条 现金是指企业的库存现金～包括营业收入现金、预收款现金、暂收款现金、备用现金及其他现金。是企业资产中流动性最强的资产。 第二条 现金的管理实行岗位责任制～谁收款谁负责～及时收取～按时缴存原则～财务部及财务,出纳,会计人员负责现金的管理和监督～现金的支付必须由出纳人员办理～其他人员不得办理,“白条”一律不准报销～现金的收取～营收结算人员和收款收款后要及时缴存银行或交给出纳人员～单位领导不能经收现金～属于追收欠款或临时性代收现金～收款后要马上交给出纳人员存入银行和记账。 第三条 营业收入现金、预收款现金、暂收款现金都要当天存入单位银行账户,夜班营收现金于次日上午11:30时以前存入银行)～在法定休息日、节假日里～收款人员、出纳人员也要在每天下午17时前进行收款～并将现金及时存入银行账户～不准公款私存～不准坐支营收现金～不准挪用现金。特殊情况需要抵支的～须报财务部审核批准。 第四条 各单位营收或出纳人员在收取服务员营收款时～属电脑售票的～必须核对服务员电脑营收单～手工售票的必须核对实际售票号码～按应交款足额收取营收款。 客运站服务员所售票款～应做到日清月结～每日当班服务员在下班时应清理自己所售票款～填写“缴款单”～即时缴款给收款,出纳,人员～方能离开。如果错时不能即时缴款～应