金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法（银行令〔2022〕1号）.xlsxVIP

金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法（银行令〔2022〕1号） 章节 条目 规定 解读及建议 第一章 总则 第一条 为了预防和遏制洗钱和恐怖融资活动，规范金融机构客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存行为，维护国家安全和金融秩序，根据《中华人民共和国反洗钱法》《中华人民共和国反恐怖主义法》等法律、行政法规的规定，制定本办法。 新旧规对比 对照【2007】2号令第一条：“客户尽职调查”取代“客户身份识别” 分析或建议 1、客户尽职调查被FATF认为是预防洗钱及恐怖融资活动的核心程序，他们认为“对客户风险的不当识别和评估可能会产生连锁效应，在多个内部控制领域造成缺陷，导致反洗钱及反恐融资合规计划整体弱化。” 不完善的尽职调查政策、程序和流程可能会对金融机构发现和报告可疑活动的能力产生负面影响。健全的客户尽职调查制度可以避免金融机构的产品和服务被非法目的利用，保障了金融机构安全和健全的业务实践。 2、国际经验普遍认为，客户尽职调查有四个核心要素是明确的需求：一是客户身份识别与核实；二是受益所有人的识别与核实；三是了解客户关系的性质和目的以确定客户风险概况；四是持续监控可疑交易的报告，并根据风险维护和更新客户信息。本管理办法与国际接轨，充分体现了客户尽职调查的核心要素。 3、预防和遏制。客户尽职调查以及资料保存的目的是为了预防和遏制洗钱等活动。有一个观点是（1）客户一开始就是犯罪分子，建立业务关系时就别有用心；（2）客户一开始是正常客户，在持续业务关系过程中，可能由于各种原因被犯罪分子利用；（3）客户一开始是正常客户，在持续业务关系过程中，发生质变，成为犯罪分子。 因此，尽职调查是一个动态的过程，通过尽职调查所反映的信息和情况，可以更早发现客户的异常，达到预防和遏制洗钱等活动的期望。 第二条 本办法适用于在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构： 新旧规对比 对照【2007】2号令第二条：表述增加“开发性金融机构”、“村镇银行”、“消费金融公司”、“贷款公司”、“理财公司”【征求意见稿中为银行理财子公司】，进一步扩大适用范围。上述部分金融机构在业务经营过程中已开始执行。 对照【征求意见稿】：删除原意见稿中第二条（五）“会同国务院金融监督管理机构”内容，合并原意见稿中第四十九条内容。 分析或建议 1、本办法适合指定的金融机构，各金融机构目标客户群体不同、金融业务的模式不同，客户尽职调查的方式和途径都可能会有差别。 2、在遵循此办法的相关规定过程中，不同类型的金融机构可以采用“规定动作+设计动作”的方法，在制度流程中明确哪些是监管规定的尽职调查要求，哪些是结合本金融机构客户群体及金融业务模式的“设计动作”的尽职调查要求。 3、在制定本机构尽职调查制度及流程时，合规部与业务部门共同讨论和决定程序和流程。尤其针对高风险客户类型，可采用“固有风险-控制措施=剩余风险”的公式制定制度流程，即针对不同的客户类型先分析此类客户所的固有风险，控制措施（本办法规定动作）=剩余风险-设计动作（差别化尽职调查方式）。以超市为例子，超市的固有风险主要体现在其是现金密集型行业，在完成所有的规定尽职调查程序之后，针对超市的风险特点，可以制定一些差别化尽职调查手段和方法，例如了解该超市属于大型超市还是社区附近的便利型超市、了解超市所在城市的居民支付习惯、了解该超市收入的主要形式（现金与电子支付的占比），了解超市平时和节假日期间的营业情况等。 （一）开发性金融机构、政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行； （二）证券公司、期货公司、证券投资基金管理公司； （三）保险公司、保险资产管理公司； （四）信托公司、金融资产管理公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、消费金融公司、货币经纪公司、贷款公司、理财公司； （五）中国人民银行确定并公布的从事金融业务的其他机构。非银行支付机构、银行卡清算机构、资金清算中心以及从事汇兑业务、基金销售业务、保险专业代理和保险经纪业务的机构履行客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存义务适用本办法关于金融机构的规定。 第三条 金融机构应当勤勉尽责，遵循“了解你的客户”的原则，识别并核实客户及其受益所有人身份，针对具有不同洗钱或者恐怖融资风险特征的客户、业务关系或者交易，采取相应的尽职调查措施。 新旧规对比 对照【2007】2号令第三条、【2018】130号第二条：合并2018年130号文关于加强客户身份识别管理要求的内容；“识别并核实”替换原2号令的“了解”，同时明确“识别并核实”的对象范围；新增采取持续尽职调查、强化尽职调查及后续管控措施的总体要求，凸显“风险为本”和尽职调查贯穿“客户生命周期”的文件精神。 分析或建议 1、勤勉尽责。金融机构