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出纳会计工作手册 第一部分 工作说明书 一、 基本情况 岗位名称：出纳会计 部 门：财务部 岗位编号：05001 定员标准：1人 直接上级：财务部部长 直接下级：无 二、工作概要 财务部的出纳工作。 三、岗位职责 1、及时准确的办理各项货币资金与有价证券的的收支结算以及银行收付业务。 2、反映本公司货币资金和有价证券的增减变化和结存情况，监督各项货币资金收付业 务的合法性、合理性、有效性。 3、对货币资金和有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，确保经手的货 币资金和票据的安全。 4、现金和银行存款日记帐，要逐笔序时的进行明细核算，做到日清月结，不错不乱。 5、及时、准确的办理各项货币资金的收支结算，并对各项收支业务进行监督，力求收 入的足额、及时，支出的合理与合法。 6、根据各使用部门资金计划，组织安排资金运用，随时向公司领导提供资金库存量和 经济信息。 四、岗位目标 做好本职工作，落实部长的指标精神，配合总帐会计做好帐务处理工作；连续的、系统 的记录和反映经济过程，提供经济信息，监督经济活动，为公司管理者提供准确的经营核算 资料。 五、主要工作内容及目标 工作内容 绩效目标 资金收付： 及时准确的办理各项货币资金与有价证券 的的收支结算以及银行收付业务 资金安全： 对货币资金和有价证券进行保管，对银行 存款和各种票据进行管理，确保经手的货 币资金和票据的安全。 资金筹划： 根据各使用部门资金计划，组织安排资金 运用，随时向公司领导提供资金库存量和 经济信息。 其他部门资金管理： 责令有现金收付的部门，每日按规定时间 上交现金收入，并对其现金收付业务实施 监督和管理。 六、所施监督 1、所受监督：本岗位受财务部部长的直接领导；总公司财务部对本岗位有业务上的指导； 2、所施监督：有权监督本公司各项经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理 性、有效性。 七、拥有权限 1、对损害公司利益的收支有权制止和拒绝。 2、对不合理的报销票据有权拒绝办理。 3、有权监督本公司各项经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性、有效 性。 4、对私设小金库的部门的负责人及经手人有直接处罚权。 八、内外关系 1、对内：本岗位需要与公司所有部门进行协调沟通； 2、对外：本岗位需要与银行等部门进行协调，受其监督。 第二部分 岗位规范 九、素质要求 1、年龄18—35岁，女性优先； 2、中专(含高中)以上学历，财会或统计专业毕业，有相关工作经验者优先；高中毕业 须持有会计证； 3、具有强烈的责任心和事业心，有长期服务于公司的打算； 4、具有较强的安全意识和保密意识。 十、能力要求 1、具有计算机应用基础，能较熟练的运用常用办公软件；能上网查询相关资料； 2、具有一定的计划能力、协调能力。 3、对工作持续改进能力和不断学习的能力。 十一、上岗位前需掌握的内容 1、企业文化、公司基本制度； 2、部门职能及本岗位《工作手册》 3、财务会计的基础理论及内容 4、保密意识、安全意识 5、计算机应用 6．相关会计法规 十二、继续教育内容 1、财务会计 2、税务筹划