财务部应收款管理流程.docxVIP

应收款管理流程 流程图 应收款管理流程 物控专员 会计 财务部经理 CW-02 销售工程师/业务助理 开头 对帐单据 段 收集流程 阶划计 01、编制对帐 单 N 02、审核 Y 03、交给客户核对 与PMC核对相 关数据 N 04、客户反馈OK？ Y 05、跟催回款 到期到款OK N 跟催收款 Y 06、收款核对, 销帐 Y 收款OK 段 07、进行呆坏 行阶 帐处理 超过6个月未回款 行 执 08、回款分析/ 阶段 改进 阶 进改析 分 结束 步骤工作内容的简要描述 步骤 工作内容的简要描述 相关制度 相关表单 01 会计编制对帐单 02 财务部经理进行审核 03 财务部经理将对帐单交给客户确认 04 若发觉问题，与 PMC 核对相关数据 05 客户确认无误后，跟踪催收回款。必要时要求 销售工程师协助催收款项 06 款项收到之后，进行核对销帐 07 若回款超过 6 个月未回款，计入呆坏帐，进行 相关处理 08 定期进行回款分析，针对存在的问题提出改进 措施并实施