云南铜业：中铝财务有限公司风险评估审核报告.docxVIP

D D 中铝财务有限责任公司 风险评估审核报告 D D D D 索引 审计报告 财务公司风险评估说明 页码 1-9 D D D 信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话： +86(0108号富华大厦A座9层 telephone: +86(0109/F,Block A,Fu Hua Mansion, Dong cheng District,Beijing, 传真： +86(010hineWing Dong cheng District,Beijing, 传真： +86(010certfled publlc accountants 100027,P.R.China facsimle: +88(010风险评估审核报告 XYZH/2023BJAA16F0062 云南铜业股份有限公司： 我们接受委托，审核了中铝财务有限责任公司(以下简称中铝财务公司)管理当局 对中铝财务公司2022年12月31日与其经营资质、业务和风险状况相关的风险评估说明。 建立健全并合理设计风险管理体系并保持其有效性、风险管理政策与程序的真实性和完整 性是中铝财务公司管理当局的责任。我们的责任是对中铝财务公司所作出的与其经营资 质、业务和风险状况相关的风险评估说明发表意见。 我们在审核过程中，实施了包括了解、测试和评价中铝财务公司与会计报表编制有关 的风险管理设计的合理性和执行情况，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的 审核为发表意见提供了合理的基础。 经审核，我们认为： 一 、中铝财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《营业执照》。 二、未发现中铝财务公司存在违反中国银行保险监督管理委员会颁布的《企业集团财 务公司管理办法》规定的情形，各项监管指标均符合该办法第三十四条的规定要求。 三、根据对中铝财务公司风险管理的了解和评价，未发现中铝财务公司风险管理存在 重大缺陷。 由于内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错误发生和未被发现的可能 性。此外，由于情况的变化可能导致相关内部控制变得不恰当，或降低对控制、风险管理 政策、程序遵循的程度。因此，根据风险评估结果推测未来风险管理有效性具有一定的风 险 。 本报告仅供云南铜业股份有限公司报深圳证券交易所审核时使用。未经书面许可，不 ① D 得用作任何其他目的。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国 · 北京 中国注册会计师： 中国注册会计师： 二〇二三年三月一 日 1 D 中铝财务有限责任公司风险评估说明 一 、公司基本情况 中铝财务有限责任公司(以下简称“中铝财务公司“、“本公司”)于2010年12月29日 获得中国银行保险监督管理委员会批准筹建，于2011年6月22日取得中国银行保险监督 管理委员会开业批复，2011年6月24日领取金融许可证，2011年6月27日在国家工商行 政管理总局注册登记成立。 本公司持有中国银行保险监督管理委员会(以下简称“银保监会”)颁发的金融许可证， 机构编码为： L0127H211000001号，持有国家工商行政管理总局核准颁发的企业法人营业执 照，统一社会信用代码为：91110000717829780G 号。法定代表人为葛小雷；注册地址为北 京市西城区文兴街1号院1号楼C 座2层201-204、3层、4层2区、5层、6层、7层701-708。 本公司的主要经营范围包括对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨 询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位 提供担保；办理成员单位之间的委托贷款和委托投资(仅限固定收益类有价证券投资); 对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算 方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销 成员单位的企业债券；有价证券投资(股票投资除外);成员单位产品的买方信贷。 根据中铝资控[2018]30号文件，中国铝业集团有限公司将其所持有的中铝财务公司10% 股权以非公开协议方式向中铝资本控股有限公司转让，并得到中铝资字[2018]343号文件批 复，于2019年1 月 3 0 日完成工商变更，变更后中国铝业集团有限公司出资额为 2,237,500,000.00元，占比85.24%,中铝资本控股有限公司出资额为262,500,000.00元，占比 10.00%,中铝资产经营管理有限公司出资额为125,000,000.00元，占比4.76%。 D根据201