基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》冲刺试卷二（精选）.docxVIP

基金从业资格《基金法律法规、职业道德与业务规范》冲刺试卷二（精选） [单选题]1.以下关于证券投资（江南博哥）基金的说法中，错误的是()。 A.是一种专业理财的集合投资方式 B.是一种集中风险的集合投资方式 C.是一种组合投资的集合投资方式 D.是一种分散风险的集合投资方式 参考答案：B 参考解析：证券投资基金是一种集中资金、专业理财、组合投资、分散风险的集合投资方式。 [单选题]2.()不是基金财务报表附注披露的主要内容。 A.期末基金资产组合 B.基金基本情况 C.会计报表的编制基础 D.重要会计政策和会计估计 参考答案：A 参考解析：基金财务报表附注的披露内容主要包括：基金基本情况，会计报表的编制基础，遵循会计准则及其他有关规定的声明，重要会计政策和会计估计，会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明，税项，或有和承诺事项，资产负债表日后非调整事项的说明，关联方关系及其交易，重要报表项目的说明，利润分配情况，期末基金持有的流通受限证券，金融工具风险及管理等。 [单选题]3.基金管理人的合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险，履行相应基本职责，其中有()。 Ⅰ．积极主动地识别和评估与基金管理人经营活动相关的合规风险 Ⅱ．实施充分且有代表性的合规风险评估和测试 Ⅲ．制定并执行风险为本的合规管理计划 Ⅳ．保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况 A.Ⅱ，Ⅲ B.Ⅰ，Ⅳ C.Ⅰ，Ⅲ，Ⅳ D.Ⅰ，Ⅱ，Ⅲ，Ⅳ 参考答案：D 参考解析：题干所述均为应当履行的基本职责。 合规管理部门应在督察长的管理下协助高级管理层有效识别和管理所面临的合规风险，履行以下基本职责： （1）持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对基金经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议。 （2）制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等。 （3）审核评价基金管理人各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求。 （4）协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，包括新员工的合规培训，以及所有员工的定期合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门。 （5）组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南，并评估合规管理程序和合规指南的适当性，为员工恰当执行法律、规则和准则提供指导。 （6）积极主动地识别和评估与基金管理人经营活动相关的合规风险，包括为新产品和新业务的开发提供必要的合规性审核和测试，识别和评估新业务方式的拓展、新客户关系的建立以及客户关系的性质发生重大变化等所产生的合规风险。 （7）收集、筛选可能预示潜在合规问题的数据，如消费者投诉的增长数、异常交易等，建立合规风险监测指标，按照风险矩阵衡量合规风险发生的可能性和影响，确定合规风险的优先考虑序列。 （8）实施充分且有代表性的合规风险评估和测试，包括通过现场审核对各项政策和程序的合规性进行测试，询问政策和程序存在的缺陷，并进行相应的调查，合规性测试结果应按照基金管理人的内部风险管理程序，通过合规风险报告路线向上报告，以确保各项政策和程序符合法律、规则和准则的要求。 （9）保持与监管机构日常的工作联系，跟踪和评估监管意见和监管要求的落实情况。如基金管理合规部门可就基金募集、基金投资、管理人员变动等运作情况主动与监管机构进行沟通，通过监管机构相关信息的反馈避免合规风险的发生。 [单选题]4.开放日的收益公告是指货币市场基金于()在中国证监会指定报刊和基金管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。 A.开放日当日 B.每个开放日的次日 C.每周最后一个开放日 D.每月最后一个开放日 参考答案：B 参考解析：开放日的收益公告是指货币市场基金于每个开放日的次日在中国证监会指定报刊和基金管理人网站上披露开放日每万份基金净收益和最近7日年化收益率。 [单选题]5.检查是中国证监会基金监管的重要措施，属于()方式。 A.事前监管 B.事后监管 C.事中监管 D.实时监管 参考答案：C 参考解析：检查是基金监管的重要措施，属于事中监管方式。 [单选题]6.代表基金份额()以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，其有权自行召集，并报中国证监会备案。 A.5% B.10% C.15% D.20% 参考答案：B 参考解析：代表基金份额10%以上的基金份额持有人就同一事项要求召开