商业银行操作风险管理.pptxVIP

第1页/共55页商业银行操作风险管理第2页/共55页 声 明本讲座涉及所有内容，均为本人个人观点，不代表任何第三方或机构，特此声明。第3页/共55页个人主要简历教育：1998.08 -- 1999.12 加拿大艾伯特大学访问研究1990.02 -- 1993.05 西安交大管理博士1983.09 -- 1989.12 西安交大计算机软件学士工作:2005.07 – 现在 加拿大皇家银行总行2000.01 – 2005.10 中国工商银行总行副总经理/四川分行行长助理、党委委员1999.01 -- 1999.12 加拿大皇家银行总行学习工作1993.06 -- 1998.07 中国工商银行计划部1991.10 -- 1993.04 中国国务院发展研究中心访问研究第4页/共55页主要内容 操作风险：一个新的风险管理前沿操作风险管理：巴塞尔新资本协议框架国际活跃银行的实践我国银行操作风险管理第5页/共55页 操作风险：一个新的风险管理前沿 近年来，银行面临的操作风险暴露不断增加，出于监管压力和内部管理的双方面原因，操作风险正在成为一个新的风险管理前沿领域。巴塞尔新资本协议对操作风险提出明确的监管资本要求。一些重大的风险事件，引起了人们对操作风险的重视。20世纪90年代以来发生的一些金融机构风险事件给银行带来巨额损失。新技术革命的发展尤其是信息技术在金融领域的广泛应用，大大提高了银行金融服务的效率，但同时加大了商业银行操作风险。 信用风险和市场风险管理技术的迅速发展，在缓释信用风险和市场风险的同时，加大了操作风险。 金融全球化的迅速发展，跨国界金融交易和服务面临不同的社会、政治和法律制度，增加了银行的操作风险暴露。 第6页/共55页操作风险：一个新的风险管理前沿国外操作风险损失事件巴林银行1995，交易员未经授权及隐匿的期权和期货交易损失13亿美元，导致百年银行倒闭国民西敏寺银行一个新的计算机系统问题导致严重的系统崩溃，使400个支行和300个ATMs不得不立刻关闭德意志银行由于在转换成欧元时的疏忽，55000个客户在德国的证券帐户被透支瑞士银行集团（UBS）由于在结构性权益衍生品的定价错误导致了1亿2千万瑞士法郎的损失大和银行1995年，资金交易的前台、中台没有分离，后台伪造文件等原因，在长大11年的资金交易中，有3万笔交易没有经过授权，由此导致的损失11亿美元第7页/共55页操作风险：一个新的风险管理前沿国外操作风险损失事件Operational Risk, Inc研究显示，自20世纪80年代以来，金融机构因操作性风险遭受的损失超过了2000亿美元普华永道1999年对12家顶级银行调查显示，1992-98平均每年的操作风险损失在50亿美元以上第8页/共55页操作风险：一个新的风险管理前沿国内操作风险损失事件2005年以来新闻曝光的部分案件：中国银行黑龙江分行河松街支行，涉案的存款金额10亿元中国建设银行长春分行铁路支行内外勾结，骗取30多家单位共3亿元存款建设银行吉林省分行国际业务部原负责人王兴泉涉嫌挪用资金 800万美元中国农业银行内蒙包头分行爆出骗取银行贷款等违法中国银行北京分行爆出虚假按揭案，涉案金额6.45亿元涉案金额近2,000,000,000元!第9页/共55页操作风险：一个新的风险管理前沿国内操作风险损失事件第10页/共55页主要内容操作风险：一个新的风险管理前沿操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架国际活跃银行的实践我国银行操作风险管理第11页/共55页第一支柱第二支柱第三支柱操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架最低资本要求给出计算操作风险资本要求的连续的计算方法: ? 基本指标法（ The Basic Indicator Approach） ? 标准法（The Standardised Approach） ? 高级计量法（Advanced Measurement Approaches）监管检查每家银行应根据其风险特征评估其内部资本充足状况监管当局应对内部评估情况进行检查建议银行持有高于监管要求的资本市场纪律通过不断加大透明度和公众披露来推动市场纪律由于新协议允许银行使用内部计量方法计算资本要求，公开的信息披露则十分重要第12页/共55页...由不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。 内部程序人员系统外部事件不包括策略风险和声誉风险“… 银行可以采取自己的操作风险定义 …”(操作风险文件做法 ，2003)根据需要适当改变操作风险定义避免风险的重复计算操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架操作风险的定义第13页/共55页操作风险管理：巴塞尔新资本协议的框架操作风险的定义有两种定义方式列举原因列举效果BIS定义的问题采取了列举原因的方式，容易使人产生歧意。实践中无法根据该