4S汽车销售有限公司财务管理费用报销制度.docxVIP

4S汽车销售有限公司财务管理费用报销制度 业务招待费报销规定： 各部门因工作需要接待客户时，应事先电话请示总经理批准，并在业务招待费报销前补填申请并提交总经理审批。 符合下列条件之一的，由部门负责人以上管理人员提出接待申请： 公司经营业务中的重要客人； 公司上级主管部门的相关负责人； 其他经董事长或总经理认可的外部合作单位关系人员。 严格业务招待费事前审批制度，确保一次一报，一次一单。 业务招待费的报销，应严格按照实际招待对象如实填写费用报销单，并附合法票据由按照财务审批制度规定签字后予以报销。 业务招待费的处理，按照“谁的客户谁承担费用”的原则计入各部门成本进行绩效考核。 通讯费补贴规定： 通讯费补贴标准：根据员工在公司报备的号码，每月电话费补贴标准为： 员工级别 通讯费报销上限 董事长、总经理 实报实销 副总经理、董事长助理 300.00 部门经理、总经理助理 200.00 财务、行政人员、部门主管 100.00 销售人员、前台接待 50.00 董事长指定的其他人员 按照指定标准执行 享受公司通讯费报销的人员，电话要求24小时开机，经公司发现月累计关机3次以上，对当月通讯费不予报销。 员工转岗时，通讯费在到新岗的次月按新岗报销标准执行；员工辞职、调动离开公司时，从次月停止报销通讯费。 公司报销的通讯费按照员工所属部门，计入各部门成本费用并计算绩效考核。 交通费报销规定： 公司各部门配备的业务用车辆，公司负担车辆的修理、保养、保险、税费等，车辆的用油原则上采用定额报销的办法，报销标准为： 部门或人员 油费报销上限 董事长、总经理 实报实销 服务站 当月产值的0.5% 4S展厅（不含车展油费） 当月车辆销售台数*20元 4S展厅外展油费 实报实销 行政部、财务部 核定标准200元/部门/月 董事长指定的其他人员 按照指定标准执行 总经理特别指派任务的油费不计入上述报销标准，除此以外超过上述标准的油费报销于次月在车辆使用责任人的工资中据实扣除。 车辆使用责任人的确定： 4S展厅试乘试驾车：4S展厅销售经理； 售后服务站施救车：售后服务站站长； 行政部公务用车：行政部部长； 财务部公务用车：财务部部长； 其他用车责任人：由总经理指定。 公司员工因办理公司业务造成公司车辆损坏的，赔偿相应损失金额的50%。公司员工因私人事务造成公司车辆损坏的，按照损失全额赔偿。赔偿的款项直接从当月工资中扣除，金额重大经总经理、董事长书面同意的可以按月在工资中陆续扣除。 公司车辆外出由各车辆使用责任人负责或指定人员进行登记，车辆使用过程中的违章罚款等由车辆使用责任人自行承担。 因公外出办事，本城范围内原则上应乘坐公交车，经总经理同意的可以乘坐出租车；本城范围外原则上应乘坐公共交通工具（乘坐飞机的应事前经总经理或董事长书面同意），禁止自行驾车外出办事（总经理或董事长同意的除外）；事后凭合法票据据实报销。 因公出差费用报销及补贴规定： 公司各部门员工因公出差，应事前书面报备行政部，确定出差时间和地点。 出差过程中发生的交通费用按照本章“交通费报销规定”的规定报销； 出差过程中发生的住宿费报销标准为： 员工级别 住宿费报销上限 董事长、总经理 实报实销 副总经理、董事长助理 200.00元/天 部门经理、总经理助理 120.00元/天 财务、行政人员、部门主管 80.00元/天 其他员工 60.00元/天 董事长指定的其他人员 按照指定标准执行 出差过程中发生的业务招待费按照本章“业务招待费报销规定”的规定报销； 出差过程中发生的伙食费，采用定额补贴的方法予以补贴，补贴标准为： 员工级别 出差伙食费补贴标准 董事长、总经理 实报实销 副总经理、董事长助理 150.00元/天 部门经理、总经理助理 100.00元/天 财务、行政人员、部门主管 60.00元/天 其他员工 40.00元/天 公司员工参加SGM指定培训，SGM规定了食宿标准的，按照SGM标准据实报销。 职工活动费报销规定： 各部门组织职工集体活动，应事前书面申请经董事长、总经理审批签字后方可执行。未事先审批的，一律不予报销。 各部门按照规定组织职工集体活动后，以合法票据附签字后的申请单据实报销。 经董事长、总经理签字同意的职工活动经费计入公司福利费用，不计入各部门成本费用绩效考核。 佣金支付规定： 公司员工在经营业务活动中，不得私自向对方索取有损公司利益的现金、礼品回扣，一经发现就地免职，公司保留以法律手段追究相关责任人责任的权利。 公司往来单位及人员招待公司员工，被招待人必须事前到公司行政部门报备，未报备者一经发现给予当月应付工资总额50%的罚款。 公司需对外支付的货币佣金，必须先由经办人填写申请单，经部门负责人、财务负责人、总经理、董事长审批签字后由出纳支付，并及时入账。 公司需对外支付的非货