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快递公司借款和各项费用开支标准及审批程序 为进一步完善、规范公司 财务管理，保证借款、费用审批手续严格有序进行，特制定本标准及程序。 一、借款及报销审批程序： 出差人员借款，必须先填写出差申请单，写明出差时间、地点、出差事由、借款金额，先经部门负责人签字同意，再到财务部领取“借款申请单”，原则上按“往返车费+（住宿费+生活补助）*预计出差天数”计算借款金额；填写好该凭证后，经部门负责人→财务负责人→总经理审批流程后，方可到公司出纳处借支。出差归来后的三天之内及时到财务部门结算，做到一次一清，不允许跨月结算和几个地方出差混合结算。回公司报帐程序先行政部门核销考勤→部门负责人核实签字→财务经理审核→公司总经理审批→最后到出纳处销帐。 2．凡员工因公借款者，在原借款未还清前，不得再借。 3．其他临时借款，如购置款、业务费、周转金等，由经办人先填定“请购审批单”审批程序为：部门经理签批→财务经理审核→公司总经理审批。同时填写借款凭证并按此程序签批。 4．试用人员借支旅差费或临时借款，须由其试用人员负责人签字担保，方能办理，若借款人未能偿还借款，担保人应负有连带责任。 5、原则上公司不允许因私借款。确有困难需要借款的，超过1500元的借款需经总裁批准。借款额度最高不得超过本人两个月的工资标准，借款须在三个月内还清。借款必须有公司认可的担保人担保，公司总经理对此承担连带担保责任。如当事人出现不还款时，担保人要承担还款的连带责任。1500元以内的借款由总经理审批，但需部门负责人或总经理担保，在一个月内收回。借款总次数不得超过正式员工总人数的5%，财务负责人应对此承担控管责任。 6．借款出差人员回公司后，三天内应按规定到财务部报账，报账后结清欠款金额；三天内不办理报销手续的人员欠款，财务部门有权在当月工资中扣回，相关人员不得再借新款。 7．购置款、业务费报帐审批程序，先部门负责人签批→财务审核→公司总经理审批→出纳处销帐。 8、业务开支5000元以内的借款，由公司总经理签批。超过5000元以上需传真至总公司财务管理中心总监签批。 二、差旅费报销标准： 1、公司总经理： A、省会城市，每天出差补助标准为200元（住宿补贴160元，误餐补贴40元）；地、县级城市，每天出差补助标准为160元（住宿补贴130元，误餐补贴30元）。苏州、无锡、宁波、温州180元（住宿补贴150元，误餐补贴30元）。 B、广州、深圳、上海、北京等城市每天出差补助标准为210元（住宿补贴170元，误餐补贴40元）； 2、副总理、A、省会城市，每天出差补助标准为180元（住宿补贴150元，误餐补贴30元）；地县级城市，每天出差补助标准为150元（住宿补贴120元，误餐补贴30元）。苏州、无锡、宁波、温州160元（住宿补贴130元，误餐补贴30元）。 B、广州、深圳、上海、北京等城市每天出差补助标准为200元（住宿补贴160元，误餐补贴40元）； 3、部门经理： A、省会城市，每天出差补助标准为170元（住宿补贴140元，误餐补贴30元）；地县级城市，每天出差补助标准为140元（住宿补贴110元，误餐补贴30元）。苏州、无锡、宁波、温州标准为150元（住宿补贴120元，误餐补贴30元）。 B、广州、深圳、上海、北京等城市每天出差补助标准为190元（住宿补贴150元，误餐补贴40元）； 4、主管及一般员工： A、省会城市，每天出差补助标准为140元（住宿补贴110元，误餐补贴30元）；地、县级城市，每天出差补助标准为120元（住宿补贴100元，误餐补贴20元）。 B、广州、深圳、上海、北京等城市每天出差补助标准为160元（住宿补贴130元，误餐补贴30元）； 5、因商务等特殊情况需改变住宿条件的人员由总经理(总经理级由分管付总裁)电话短信核批，并由当事人转发至财务经理和集团财务总监备案。 三、出差报销注意事项： 1.乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间，在车上过夜6小时以上的，或连续乘车时间超过12小时的，可购火车硬卧铺票。 2.乘坐火车符合1条规定而不买卧铺票的，节省下的卧铺票费，发给个人，但为了计算方便，规定按本人实际乘坐的火车硬席票价的50%发给;动车、高铁在以上规定时间，达到6小时以上的按本人实际乘坐的火车票价的25%发给。 3.公司人员出差，事先经公司批准就近省亲办事的，不发绕道回家和在家期间的出差伙食补助费、住宿费、路费。 4.公司人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。 5.出差人员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发住宿费。 6.公司人员参加在外地召开的各类会议，除有会议主办单位出具的食宿费自理的证明，可回公司按出差标准领取伙食费补助；住宿费凭住宿处发票按公司规定标准执行外，其余情况一概不报。 7.出差人员出差时一律不准乘坐黑车,凡