筹资管理流程.docxVIP

六、筹资管理流程 （一）管理流程结构 （二）部门及岗位职责分工 归口管理部门 财务审计部 董事会职责 1.审议批准公司年度融资计划； 2.审议决策各项融资方案及论证报告； 3.听取各类融资项目的执行情况及对重大事项的报告； 4.其他有关筹资管理的重大问题和事项。 经理办公会职责 1.研究讨论公司短期和长期的筹资需求，组织编制筹资方案； 2.研究讨论公司筹资项目的债务风险、资本结构，预测资金使用效益； 3.组织实施公司各类筹资项目的成本测算与论证工作； 4.贯彻执行有关资金活动的政策法规，审议筹资协议的具体条款； 5.听取公司筹资进展落实情况以及资金使用情况的报告； 6.听取财务部门有关债务化解的方案报告，审批还款计划； 7.与筹资管理相关的其他重要事项。 财务审计部职责 1.负责预测公司短期和长期的资金需求，组织编制年度筹资计划； 2.负责与银行等金融机构进行对接与联络，办理签订筹资协议等手续； 3.负责牵头实施公司筹资项目的风险评估、成本测算与论证工作； 4.负责组织公司筹资项目的执行与实施，定期统计与上报资金使用计划； 5.负责对公司各类筹资项目的资金使用与还款情况进行监督管理； 6.负责公司各项筹资资金的收入，并按时偿还本金及利息； 7.与筹资管理相关的其他日常工作。 岗位职责 筹资管理岗职责： 1.负责组织编制筹资计划和筹资方案； 2.负责与银行、发债机构等中介机构进行对接与联络； 3.负责编制还款计划； 4.负责编制资金使用情况报告； 5.领导交办的其他工作。 不相容职责清单 1.筹资方案的拟订与决策 2.筹资合同或协议的审批与订立 3.与筹资有关的各种款项偿付的审批与执行 4.筹资业务的执行与相关会计记录 （三）流程文档 1．CZ.01.01 筹资项目立项管理 （1）流程图 （2）流程描述 序号 流程步骤 责任部门/岗位 流程步骤描述 输出文档 01 编制年度筹资计划 财务审计部/筹资管理岗 财务审计部筹资管理岗根据业务实际情况编制年度筹资计划，必要时可由中介机构提供筹集方案指导建议。 中介机构 02 审核 财务审计部/部门负责人 财务审计部负责人对年度筹资计划进行审核，主要关注资金需求的合理性、合规性，是否符合公司年度经营规划。 03 审核 副总会计师 副总会计师对年度筹资计划进行审核，主要关注资金需求的合理性、合规性，是否符合公司年度经营规划。 04 审议 党总支委会 党总支委会对年度筹资计划进行审议。 《会议纪要》 05 审议 总经理办公会 总经理办公会对年度筹资计划进行集体审议决策，并形成《会议纪要》。 《会议纪要》 06 审议 董事会 董事会对年度筹资计划进行审议。 《会议纪要》 07 编制筹资方案 财务审计部/筹资管理岗 财务审计部筹资管理岗组织编制筹资方案，必要时可由中介机构提供筹集方案指导建议。 《筹资方案》 中介机构 08 审核 财务审计部/部门负责人 财务审计部部门负责人对筹资方案进行审核，主要关注筹资方案的合理性、合规性，是否符合公司年度经营规划。 《可研报告》 09 审核 副总会计师 副总会计师对筹资方案进行审核，主要关注筹资方案的合理性、合规性，是否符合公司年度经营规划。 10 审议 党总支委会 党总支委会对筹资方案进行审议，重点关注筹资方案的可行性。 11 审议 总经理办公会 总经理办公会对筹资方案进行审议，重点关注筹资方案的可行性。 《会议纪要》 12 上报审批 财务审计部/筹资管理岗 财务审计部筹资管理岗将内部审批后的筹资方案上报上级部门审批。 2．CZ.02.01 资金筹集和偿付管理（金融机构借款） （1）流程图 （2）流程描述 序号 流程步骤 责任部门/岗位 流程步骤描述 输出文档 01 洽谈融资事项、拟定筹资协议 财务审计部/筹资管理岗 财务审计部筹资管理岗根据批复的资金筹集方案，与融资金融机构就具体融资事项进行洽谈，拟定筹资协议。 金融机构 02 审核 财务审计部/部门负责人 财务审计部负责人对筹资协议行审核，主要关注资金需求的合理性、合规性，是否符合公司年度经营规划。 03 审核 副总会计师 副总会计师对筹资协议行审核，主要关注资金需求的合理性、合规性，是否符合公司年度经营规划。 04 审议 党总支委会 党总支委会对筹资协议进行审议。 《会议纪要》 05 审议 总经理办公会 总经理办公会对筹资协议进行审议。 《会议纪要》 06 审议 董事会 董事会对筹资协议进行审议。 《会议纪要》 07 签订合同、办理手续 财务审计部/筹资管理岗 财务审计部筹资管理岗与金融机构签订合同并办理借款相关手续。 08 资金到账，登记台账、定期计提利息 财务审计部/会计岗 借款资金到账后，财务审计部会计岗进行台账登记，并定期计提借款利息。 《筹资项目资金管理台账》 09 按规定使用资金 资金需求部