证券有限责任公司信息技术部内部控制制度模版.docxVIP

PAGE / NUMPAGES 证券有限责任公司信息技术部内部控制制度模版 第一章 总 则 为加强证券有限责任公司信息技术部（以下简称本部门）的内部控制，保障本部门业务的合法性、规范性、安全性和有效性，根据《内部控制基本规范》及《证券公司内部控制指引》的有关要求，结合本公司的实际情况，制定本内部控制制度。 第二章 内部控制的基本理念 为加强内部控制工作，保障本部门信息系统运行的合法性、规范性、安全性和有效性，以达到确保客户利益、提高内部管理效益和增强公司市场竞争力的目的，本内部控制制度的内容应遵循以下基本理念： （一）制定完备的内部控制制度，规范内部业务流程； （二）加强内部信息的保密和安全，同时不影响业务高效执行； （三）建立完善的检查、审核、监督、反馈及追究责任的内部控制体系，不断完善和提高内部控制的质量和效率； （四）充分发挥信息技术系统的作用，提高业务效率，完善风险控制体系； （五）适时对内部控制制度进行评估，及时纠正发现的问题。 第三章 内部控制制度的结构 为达到有效控制的目的，本内部控制制度的结构应包括： （一）全面的内部控制目标； （二）内部控制制度的建立、实施、监督、评价和完善； （三）内部控制体系模型的建立，包括风险评估、内部控制措施的设计、内部控制措施的实施、内部控制措施的检查和监督、内部控制体系运作的持续改进等方面； （四）其他内容，包括安全措