财政系统国库业务管理及管理知识培训资料.pptVIP

七、相关科室主要职责 （二）业务科室科 1、审核预算单位月度用款计划； 2、审核预算单位直接支付、授权支付计划的范围(直接支付占比需达80%左右)； 3、负责与预算单位对账，加强单位预算支出执行的管理。 第十八页，共四十七页。 七、相关科室主要职责 （三）国库集中支付中心 1、 管理代理银行财政零余额账户、预算单位零余额账户等账户的开设及预留印鉴； 2、负责对预算单位支付核算等相关业务进行指导和监督； 3、根据预算指标和用款计划，办理财政直接，负责单位直接支付用款申请和其原始凭据的审核。 4、协调单位与商业银行支付清算事宜； 5、与人民银行核对预算内资金的清算。 第十九页，共四十七页。 七、相关科室主要职责 （四）会计核算中心和派驻财务科 1、 按预算单位管理要求使用财政性资金,做好相应的财务管理和会计核算对账工作； 2、编制用款计划,提出用款使用申请和提供有关申请凭据； 3、建立健全各项规章制度，指定专人按规定统一办理国库集中支付有关结报事宜。 第二十页，共四十七页。 年初预算指标录入到支付系统并下达 (一)下达预算指标 (二)编制用款计划 (四)进行用款申请 (五)办理支付业务 由派驻人员或收款方到支付中心随时办理,但不要错过银行清算时间 每月24日前（月底前一周）网上申报下月用款计划 申请科目有误,在支付中心审核退回后重新申请（01、02岗位） 八、集中