2023-银行从业-中级风险管理-三色笔记.pdf

《中级风险管理》三色笔记 目录 第一章 风险管理基础 1 第二章 风险管理体系7 第三章 资本管理 11 第四章 信用风险管理 14 第五章 市场风险管理28 第六章 操作风险管理36 第七章 流动性风险管理44 第八章 国别风险管理51 第九章 声誉风险与战略风险管理53 第十章 其他风险管理58 第十二章 风险评估与资本评估68 第十三章 银行监管与市场约束70 注： 1.红色表示重点知识点，为高频考点 2.蓝色表示熟记知识点，为常考点 3.黑色为了解知识部分，只需了解 第一章 风险管理基础 考点1、风险、收益与损失 风险是指未来结果出现收益或损失的不确定性。 如果某个事件的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，则不存在风险；若该事件的 收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。 风险既可能带来收益，也可能造成损失。 风险造成的结果既可能是正面的，也可能是负面的。 （一）风险与收益的关系—没有风险就没有收益。 （二）风险与损失的关系—风险≠损失 损失是一个事后概念，而风险却是一个事前概念。 金融风险可能造成的损失分为预期损失 （EL）、非预期损失 （UL）和灾难性损失 （SL）三 大类。 （1）预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一 定历史时期内损失的平均值 （有时也采用中间值）。   可采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失；    （2）非预期损失是指利用统计分析方法 （在一定的置信区间和持有期内）计算出的对 预期损失的偏离，是商业银行难以预见到的较大损失。    可利用资本金来应对非预期损失；    （3）灾难性损失是指超出非预期损失之外的可能威胁到商业银行安全性和流动性的重 大损失。    对于规模巨大的灾难性损失，如地震、火灾等，可购买商业保险来转移风险；对于因 衍生产品交易等过度投机行为所造成的灾难性损失，则应当采取严格限制高风险业务／行 为的做法 （过度投机行为）加以规避。 考点2、商业银行风险的主要类别   根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，通常将商业银行面临的风险划分为信用 风险、市场风险、操作风险、法律风险、流动性风险、国别风险、声誉风险以及战略风险 八个主要类别。 （一）信用风险 （1）定义： 债务人或交易对手未能履行合同规定的义务或信用质量发生变化，影响 金融产品价值，从而给债权人或金融产品持有人造成经济损失的风险。 （2）特征： A．对基础金融产品 （如债券、贷款）而言，造成的损失是其债务的全部账面价值； B．信用风险是商业银行面临的最重要的风险种类。与市场风险相比，信用风险观察数据少 且不易获取，因此具有明显的非系统性风险特征，存在于银行账户。 （3）来源： 表内：贷款、债券投资等。贷款是最主要的信用风险来源。 表外：信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等。 （4）特殊的信用风险： 结算风险：交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。 （二）市场风险 1、定义：市场风险是指金融资产价格和商品价格的波动给商业银行表内头寸、表外头 寸造成损失的风险。 1 2、种类：利率风险、汇率风险、股票风险、商品风险。 3、特征：数据充分且易于计量，更适于采用量化技术加以控制，属于系统性风险，存 在于交易账户。 （三）操作风险 1、由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风 险 2、包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。 3、操作风险可分为：人员因素、内部流程、系统缺陷、外部事件 4、表现形式主要有：