商业银行经营学-计算题_2.doc

计算题 一、资本充足率 表内风险资产＝∑表内资产额×风险权数 表外风险资产＝∑表外资产×信用转换系数×表内相对性质资产的风险权数 实施要求:国际大银行的资本对风险资产比率应达到8%以上,其中核心资本至少要占总资本的50%,即一级资本比率不应低于4％.附属资本内普通贷款准备金不能高于风险资产的1.25%，次级长期债务的金额不得超过一级资本的50%。 例题1 表内加权风险资产总额 =75*0%+300＊0%+75＊20％+75*50％+975＊100％=1027。5（万元） 表外加权风险资产总额 =150*100%*20%+300*50％＊100％=180(万元） 加权风险资产总额=1027。5+180=1207。5（万元） 因为总资本充足率=100/1207。5＊100%≈8。28％＞8% 所以，该行的资本充足. 《新巴塞尔资本协议》的最低资本要求 1.核心资本（一级资本）与风险加权资产的比率不得低于4%，即： 核心资本比率＝核心资本/风险加权资产×100％ ＝核心资本/（信用风险加权资产＋12。5×市场风险＋12.5×操作风险）×100％ ≥4% 2。总资本（一级和二级资本之和）与风险加权资产的比率不得低于8％，二级资本最高不得超过一级资本的100％。 总风险资本比率（资本充足率)＝总资本/风险加权资产×100％＝(核心资本＋附属资本）/（信用风险加权资产＋12。5×市场风险＋12。5×操作风险）×100%≥8％ 其中，作为二级资本的次级债务和中期优先股的总额不得超过一级资本的50％， 例题2 按已知某银行的核心资本为67.5万美元,附属资本为30万美元，信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率，并分析资本充足情况。 总资本充足率=（67。5+30）/(875+12.5*10+12.5*20）*100%=97.5/1250=7。8％ ＜8％ 不足 核心资本充足率=67.5/（875+12。5*10+12.5＊20)＊100%=5。4％＞4% 充足 已知某银行的核心资本为67。5万美元，附属资本为30万美元,信用风险加权资产为875万美元，市场风险的资本要求为10万美元，操作风险的资本要求为20万美元。请根据巴塞尔新资本协议的要求,计算该银行的全部资本充足率和核心资本充足率,并分析资本充足情况. 三、银行资产持续增长模型计算 例：某银行的总资产为50亿元，红利分配比例为30%，原有资本为2亿元，未分配利润为2亿元，如果资本与资产比率保持不变,红利分配比例不变，要实现资产10％的增长，需要保持多高的资产收益率水平？ ROA=［（EC/TA）SG］/［（1+SG）(1—DR）] =［(2+2）/50×10％]/［(1+10%）（1-30％）] =1.04% 三、融资缺口模型与持续期 （流动性） 1。利率变动对银行净利收入的影响 假设某银行的资产负债表如下： 资产（万元） 平均收益率（%） 负债（万元) 平均成本率（%) 利率敏感1500 12 1700 9 固定利率1200 15 900 8 试回答下列问题： 1． 请计算该银行的利率敏感缺口、净利息收入、利率敏感比率。 2． 如果短期利率都上升了2个百分点，请计算银行的净利息收入，并与1。进行比较，说明利率变动对银行净利息收入的影响。 1．GAP=IRSA—IRSL=1500-1700=—200万元；净利息收入=1500＊12％+1200＊15％—1700*9％-900*8%=135万元；SR=IRSA/IRAL=1500/1700=0。88；2．△NII=△r*GAP=2％(-200)=—4；当利率敏感性缺口为负值，利率上升时，银行的净利息收入减少。 2. 持续期 只记上面两个公式即可（其中P就是市场价格) 四、存款成本的相关计算： 1。假设准备金要求为0，存款保险成本为0。23%，利率为8％，服务费用为2。5％，计算货币市场存款帐户（MMDA)的边际成本。 资金边际成本=新增成本/新增资金 设新增货币市场存款帐户资金为P，由此可得： 货币市场存款帐户的边际成本率为：［8％P+(0.23％+2.5%）P]/P=10。73％ 2。接上题，银行可转让支付命令帐户（NOW)的利率为5。5%，法定准备金为10％,服务费用为4％,如果客户把存款从货币市场帐户(MMDA）转移到可转让支付命令帐户（NOW）,银行的盈利增加了还是减少了? 资金边际成本=新增成本/新增资