借款和费用报销及审批程序制度.docxVIP

借款和费用报销及审批程序制度 一、概述 为规范企业内部的借款和费用报销审批程序，确保企业借款和费用报销行为的正规化、规范化和合法化，制定本制度。 二、适用范围 本制度适用于公司内部所有组织，部门（以下简称申请人）申请借款和费用报销的审批程序。 三、申请借款流程 申请人需要准确填写借款单，并对填写的单据进行严格的审查，确保单据中的数额和申请人的需求一致。 编号、日期、申请人及审批人等信息必须全部填写完整，所有单据必须由申请人本人签字。 申请人向财务部门提出申请，由财务部门进行审核，审核通过后财务部门将单据交给总经理进行审批。 总经理审批通过后，财务部门将款项划拨至申请人指定的账户。 四、费用报销申请流程 申请人需要填写费用报销申请表，单据完成后由申请人本人签字。 费用报销单项百分之百必须能够详细说明费用的具体名目和金额，并附上相关的发票及单据等文件原件。 申请人向财务部门提出申请，由财务部门对申请单进行审核，审核通过后，将发票及单据存档留底。 财务部门将单据提交给总经理审批。 总经理审核通过后，财务部门将费用报销划款至申请人指定的账户。 五、审批程序 申请人提出申请 - 财务部门审核 - 总经理审批。 对于超过1千元的借款和费用报销需要得到财务总监或财务主管的审批。 超过10千元的借款和费用报销，由高级总裁审批。 六、申请单据的保管 所有相关单据和记录必须保管到账期截止之日的后两周内