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公司及各分子公司财务管理制度 1. 概述 为了规范公司及各分子公司的财务管理，保证公司的资金安全和合法运作，特制定此财务管理制度。 2. 财务管理部门的职责 2.1 财务管理部门的组成 公司的财务管理部门应当由会计部、成本管理部、资金管理部、税务管理部等组成。具体职责如下： 会计部 会计部主要负责会计核算和准确反映公司经济活动的真实情况，维护好公司的会计档案，做好财务报表和会计报告。 成本管理部 成本管理部主要负责制订公司的成本核算制度和成本控制指标，做好每个部门的成本核算，对成本进行控制，降低每个部门的成本，并提高公司效益。 资金管理部 资金管理部主要负责预算管理，资金计划，经营策划和资金结构的合理调配和管理等工作。同时，对银行授信额度、资金的使用、收取利息等事项进行监督管理。 税务管理部 税务管理部主要负责税务筹划、纳税申报、开票收款、海关报关等工作，确保公司税务合规。 2.2 财务管理部门的职责 负责制订、完善公司及各分子公司财务管理制度，并定期进行修订和更新。 负责制订、实施公司及各分子公司的财务预算和计划，包括年度预算、季度预算和月度预算。 负责协助公司及各分子公司制订财务目标，制定财务计划和财务业绩指标，以实现稳健经营和可持续发展。 负责审核公司及各分子公司所开具的各种财务凭证、票据，确保财务凭证的真实性、合法性和准确性。 负责制订资金管理制度，对公司及各分子公司的资金使用进行管理和监控，控制各项费用，规范资金收支。 负责制订税务管理制度，对公司及各分子公司的税务申报、纳税、报关等事项进行监管和管理，确保公司税务合规。 负责开展内部审计工作，发现经济活动中存在的问题，提出及时解决方案，确保公司经济运作的合法性、规范性和有效性。 负责向上级主管部门或其他有关部门汇报相关财务信息，并保证财务信息的真实性、准确性、及时性和完整性。 3. 财务管理的基本原则 公司及各分子公司的财务管理，应遵循以下原则： 3.1 安全原则 公司及各分子公司的财务管理应注意保证资金的安全，确保资金的安全性、时间性。 3.2 便民原则 公司及各分子公司要提供便捷的财务服务，方便员工使用，做到便捷、快捷、及时等。 3.3 合法原则 公司及各分子公司的财务管理应遵循法律法规，遵守相关税务法规，确保公司的财务合法。 3.4 管理原则 公司及各分子公司的财务管理应实现科学化、规范化、现代化管理，确保公司财务运作的有效性、高效性和透明度。 4. 督促和考核制度 公司及各分子公司应建立相应的督促和考核制度，采用定期检查或不定期抽查等方式，对公司及各分子公司的财务管理情况进行督促和考核，以确保制度的贯彻执行和后续的优化完善工作。 5. 结语 以上就是公司及各分子公司财务管理制度的相关内容，希望能够引起大家的重视，确保公司的财务运作顺利、合法、规范。