商业银行业务与经营第三章商业银行负债业务课件PPT.pptx

商业银行负债业务第三章 目 录CONTENT第一节商业银行负债业务概述第二节商业银行存款业务第三节商业银行借款业务课程思政案例 思维导图CONTENT课本P67学习目标P28 一、负债的概念 P48第一节 商业银行负债业务概述 指由商业银行承担的、尚未偿还的、能够以货币计量、必须以资产或劳务偿付的债务。负债代表着商业银行对其债务人所承担的全部经济责任，是商业银行的债务，是商业银行资产业务的重要资金来源。商业银行负债 一、负债的概念 P48第一节 商业银行负债业务概述 除商业银行自有资本之外的一切资金来源广义负债商业银行存款、借款等非资本性债务 狭义负债 二、负债的作用 P48-49第一节 商业银行负债业务概述 负债业务是商业银行最基础、最主要的业务商业银行先成为全社会最大的债务人，再成为全社会最大的债权人。负债的作用负债是商业银行吸收资金的主要来源负债是商业银行保持流动性的手段负债是商业银行开展资产业务与中间业务的基础和前提负债是商业银行同社会各界广泛联系的渠道 三、负债的原则 P49-50第一节 商业银行负债业务概述 依法筹资成本控制量力而行结构合理不得超范围筹集资金严禁高息揽存扩大筹资规模，降低筹资成本选择合理筹资结构，相互组合达到资本充足率标准提高资产质量，降低不良贷款比例负债综合平均成本低稳定的筹资来源 四、负债的构成 P50-51第一节 商业银行负债业务概述 被动负债、主要负债、经常性资金的来源存款业务主动负债借款业务 四、负债的构成 P50-51第一节 商业银行负债业务概述 一、传统存款业务 P51-52第二节 商业银行存款业务 客户无需预先通知，可以随时提取和支付的存款。主要指单位、法人的存款。特点：流动性较大、存取频繁、风险较大、成本较高、利息低活期存款是商业银行最不稳定和最无法预测的资金来源，潜在到期期限最短。活期存款的支票大多用于转账而非提现，可形成派生存款、提高盈利活期存款 P51 一、传统存款业务 P51-52第二节 商业银行存款业务 预先与客户约定期限，一般到期才能支取的存款。期限越长，利率越高定期存款可作为动产抵押品向银行贷款特点：手续简便、费用较低、风险较小客户一般未到期不能支取，如未到期提前支取算活期利率定期存款 P52 一、传统存款业务 P51-52第二节 商业银行存款业务 个人为积蓄货币和取得利息收入而开立的存款账户。若银行破产，储蓄存户有资产优先受偿权（存款保险条例）我国的储蓄存款专指居民个人的银行存款，公款私存是违法行为。商业银行储蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”储蓄存款 P52储蓄存款活期储蓄定期储蓄零存整取、整存整取、存本取息等 二、存款业务创新 P52-56第二节 商业银行存款业务 2134存款创新原则P52-53规范性原则不能脱离存款本质效益性原则以利润为目标连续性原则不断开发、连续创新社会性原则有利于经济发展 二、存款业务创新 P52-56第二节 商业银行存款业务 固定利率、大面额、可转让的定期存款兼有活期存款流动性和定期存款盈利性的优点我国首次发行：1986年交通银行我国大额存单起点：个人30万元，机构1000万元大额可转让定期存款 二、存款业务创新 P52-56第二节 商业银行存款业务 同业存单是存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证。存款类金融机构：政策性银行、商业银行、农村合作金融机构交易主体：全国银行间同业拆借市场成员、基金管理公司、基金类产品特点：流动性好、可在二级市场交易、具有稳定性、无提前支取的风险同业存单 P54 二、存款业务创新 P52-56第二节 商业银行存款业务 结构性存款指金融机构吸收的嵌入金融衍生工具的存款，通过与利率汇率、指数等的波动挂钩或与某实体的信用情况挂钩，使存款人在承担一定风险的基础上获得更高收益的业务产品。“存款+期权”，兼具固定收益证券和金融衍生品的双重特征。结构性存款本质是存款而非理财，纳入资产负债表内核算，缴纳存款准备金。结构性存款产品有保本型和非保本型结构性存款 P55 三、商业银行存款成本管理 P56-58第二节 商业银行存款业务 相关成本加权平均成本向客户支付的费用资金成本广告宣传、折旧、办公费营业/服务成本支付给投资者的报酬利息成本边际存款成本可用资金成本存款成本的构成P56 四、商业银行存款管理 P58-60第二节 商业银行存款业务 前提：存款负债是最主要的资金来源（一）积极经营策略储蓄存款/个人重视利率高低杠杆作用、优质高效服务、多样化储蓄存款工具；积极营销、加强外勤、合理设置网点；重视内部管理，现代化建设，提高员工积极性；企业存款/法人全方位信息服务、密切银企关系、以贷引存、结合资产和中间业务存款管理三大策略：积极经营、提高存款稳定性、保持存款适度规模 四、商业银行存款管理 P58