商业银行绿色金融业务内部资金转移定价的方法与优化.pdfVIP

2023.03 金融实务 商业银行绿色金融业务内部资金转移定价的 方法与优化 王安楠 摘要 ：商业银行针对绿色金融业务实施专项激励，通过调整内部资金转移定价和经济资 本占用等方式引导信贷资源绿色化配置，能够激发绿色金融业务的展业积极性。本文对内部 资金转移定价进行了概念界定，探究了内部资金转移定价的曲线构建 ；结合内部资金转移定 价的方法，就绿色金融业务如何实施内部资金转移定价进行了分析，并阐述了如何通过降低 经济资本占用助力绿色金融业务内部资金转移定价优化 ；最后对绿色金融业务实施内部资金 转移定价目前面临的挑战进行了探讨并给出了相关措施。 关键词 ：金融机构 绿色金融 内部资金转移定价 经济资本占用 F832.2 A 1009 - 1246 2023 03 - 0087 - 06 中图分类号 ： 文献标识码 ： 文章编号 ： （ ） 一、引言 品等维度发生的成本和产生的收益，在兼顾 为促进经济社会发展全面绿色转型， 全面风险管理需要的同时，调整绿色金融业 我国采取了一系列政策措施引导金融机构 务的内部资金转移定价 ；二是降低绿色金融 发展绿色金融业务。多年的实践表明，我国 业务的经济资本占用，节约从事绿色金融 绿色金融业务资产质量整体良好，绿色贷款 业务的成本，提高绿色金融业务的资本回报 不良率远低于全部贷款不良率，绿色债券尚 率 ；三是将绿色金融业务纳入重点业务指标 无违约案例。为了推动绿色金融业务加快发 考核评价体系，提高绿色金融业务绩效考核 展，商业银行需要结合绿色金融资产质量实 指标的权重并进行定期调整。考虑到价格机 施专项激励，提升分支机构和业务条线推广 制的作用和重要性，本文以优化内部资金转 绿色金融业务的主动性与积极性，主要可以 移定价为例对绿色金融业务专项激励进行 从三个方面入手 ：一是计量、配置和评价金 探讨。 融机构各分支机构、业务部门和绿色金融产 二、内部资金转移定价概述 87 金融实务 2023.03 内 部 资 金 转 移 定 价（Funds Transfer 构建曲线时，可以参照对外公布的具有基 Pricing，FTP）指的是金融机构内部的资金 准性的市场利率，对各种业务的定价进行有 中心和其业务经营单位按特定规则对于资金 效引导。具体来说，市场收益率曲线可以 进行全额有偿转移，核算业务发生的资金成 参照国债、同业拆借、央行票据、银行间质 本或产生的收益的一种对内部经营加以管理 押式回购等市场，对于 1 年以内的可以采用 的模式。在吸收了某笔存款后，金融机构的 SHIBOR 利率、央票利率以及回购利率等， 内部资金中心以比存款利率高的 FTP 价格购 可选取银行间市场 1D、7D、3M、6M、1Y 买该笔存款。资金中心搭建了资金使用方和 的 SHIBOR 利率作为样本点。一年以上的可 提供方联系的桥梁，发放贷款时，金融机构 以采用国债或政策性金融债券利率，一年