投资公司风险控制制度.docxVIP

风险控制管理办法 第一章总则 第一条为保障公司证券投资业务的安全运作和管理，加强公司内部风险管理，规范投资行为，提高风险防范能力，有效防范和控制投资项目运作风险，根 据《证券公司直接投资业务试点指引》等法律法例和公司制度的有关规定，特拟定本制度。 第二条证券投资业务详细指对二级市场股票的投资。 第三条风险控制原则 公司的风险控制应严格按照以下原则： （1）全面性原则：风险控制制度应覆盖证券投资业务的各项工作和各级人员，并渗透到决议、执行、监察、反应等各个环节； （2）审慎性原则：内部风险控制的核心是有效防范各样风险，公司部门组织的组成、内部管理制度的成立要以防范风险、审慎经营为出发点； （3）独立性原则：风险控制工作应保持高度的独立性和权威性，并贯彻到业务的各详细环节； （4）有效性原则：风险控制制度应当切合国家法律法例和看管部门的规章，拥有高度的权威性，成为所有职工严格恪守的行动指南；执行风险管理制度不能存在任何例外，任何职工不得拥有超越制度或违犯规章的权力； （5）适时性原则：应随着国家法律法例、政策制度的变化，公司经营战略、经营目标、风险管理理念等内部环境的改变，以及公司业务的发展，实时对风险控制制度进行相应改正和完善； （6）防火墙原则：公司与关系公司之间在业务、人员、机构、办公场所、资本、账户、经营管理等方面严格分别、相互独立，严格防范因风险传达及利益矛盾给公司带来的风险。 第二章风险控制组织体系 第四条风险控制组织体系 公司应根据证券投资业务流程和风险特点，将风险控制工作归入公司的风险控制体系之中。公司的风险控制体系共分为五个层次：董事会、董事会下设的风险控制委员会、投资决议委员会、风险控制部和业务部。 第五条各层级的风险控制职责 董事会职责：（1）审议批准风险控制委员会的基本制度，决定风险控制委员会的人员组成，听取风险控制委员会的报告；（2）审议单笔投资额超过公司财产总额30%，或许单调投资二级市场股票超过被投资公司总股本40%的投资项目； 3）决定公司内部风险管理机构的设置；（4）法律法例或公司章程规定的其余职权。 董事会下设风险控制委员会，其职责包括：（1）组织拟定公司的风险管理基本制度；（2）对单笔投资额超过公司财产总额30%，或许单调投资二级市场股票超过被投资公司总股本40%的，应当提交董事会审批的证券投资事项进行合规性审核；（3）监察和评估风险管理制度执行情况等。风险控制委员会对董事会负责，向董事会报告。 投资决议委员会职责：对单笔投资额不超过公司财产总额的30%，或许单调 投资二级市场股票不超过被投资公司总股本的40%的证券投资项目的投资和退 出作出决议。 风险控制部是公司内专职的风险管理部门，其职责包括：（1）独立于业务部展开风险控制、合规检查、监察评论等工作；（2）在项目决议过程中出具合规建议；（3）对投资协议进行审核；（4）在出现重要问题时实时向风险控制委员会报送有关专项报告。 业务部职责：详细负责项目开发、执行和退出过程中的风险控制。业务部负责人作为投资项目风险管理的第一责任人，负责组织部门内部的风险控制执行工作，并负有实时报告、反应项目投资过程中发现的风险隐患和风险问题的职责。一般情况下，项目组配备一名拥有项目公司所属行业有关背景的人员。 第六条为成立健全内控体制，公司建立独立于项目组的后台管理和监察部 门。 综合管理部负责投资项目的文档管理、印章管理、人力资源管理、董事会和投资决议委员会的会议筹办，以及有关会议资料的管理等。 财务部负责投资业务的财务核算和资本划拨，为股权投资项目分别设置账户、独立核算、分账管理。 第三章风险控制流程 第七条风险管理的业务流程由风险辨别、风险评估、风险剖析、风险控制和风险报告五个步骤组成，是拟定风险管理战略及防范举措的重要基础。 第八条风险辨别指对经营活动中存在的内部及外部风险的根源进行鉴别。 第九条风险测量是对风险的严重程度及发生概率进行科学合理的量化。 第十条风险剖析主要对风险的驱动因素进行归因剖析，并评估其影响，提出避险建讲和举措。 第十一条风险控制是对业务流程的各个环节拟定风险防范和办理举措。 第十二条风险报告是指业务部、风险控制部根据职责范围和报告体系定期或不定期向主管领导提交的与风险评估剖析有关的报告。 第四章风险辨别与评估 第十三条证券投资业务面对政策风险、法律风险、操作风险、市场风险、合规风险等多种风险。 公司营运过程中，有关部门应当任职责范围内对各样风险进行必要的辨别、评估及剖析，执行有关的风险控制职责。 第十四条政策风险 政策风险是项目公司面对的主要风险，并且会影响项目公司的估值和退出方案的实施，进而转变为投资失败风险。项目公司所属行业的国家产业政策、行业规划、税收政策等发生重要变化致使项目投资前后技术、市场、产品、客户发生 不利变化，