JR_T 0062-2011金融工具常用统计术语.pdf

ICS 03.060A11JR备案号：中华人民共和国金融行业标准JR/T0062—2011金融工具常用统计术语Terminology of financial instruments for financial statistics2011-04-02发布2011-04-02实施中国人民银行发布 JR/T他存款性公司作为国库经收处办理的各项预算收入中待报解款项，以及代理国库收纳的各级预算收入待报解款项。6. 33国库定期存款time deposits ofTreasury其他存款性公司根据《中央国库现金管理暂行办法》和《中央国库现金管理商业银行定期存款业务操作规程》以国债为质押获得的国库现金定期存款。6. 34保证金存款guaranty deposits存款性公司为客户提供具有结算功能的信用工具、资金融通以及承担第三方担保责任等业务时，按照约定要求客户存入的用作资金保证的存款。6. 35应解汇款及临时存款remittances outstanding and temporary deposits account存款性公司因办理票据支付或结算形成的一种临时性资金存款，包括应解汇款、临时存款、汇出汇款、汇入汇款。6. 36第三方存管存款deposits of thirdparty depository由其他存款性公司作为独立第三方，保管客户的交易结算资金，6. 37准备金存款reserve deposits中国人民银行按规定吸收的法定存款准备金以及超额准备金存款而形成的对其他存款性公司和其他金融性公司的负债，6. 38法定存款准备金legal deposits reserve按照《中华人民共和国中国人民银行法》、《中华人民共和国商业银行法》以及相关法律法规等规定，其他存款性公司必须将其吸收的存款按照一定比率存入中国人民银行的存款。6. 39超额准备金excessreserves其他存款性公司在中国人民银行存款账户上存入的准备金存款超过法定存款准备金的部分，主要用于支付清算、头寸调拨或作为资产运用的备用资金。6. 40特种存款special deposits中国人民银行根据金融宏观调控需要，向其他存款性公司吸收的特定存款。6. 41委托存款entrusted deposits其他存款性公司受机构或个人的委托，按指定对象和用逸，代委托人运用和管理支付的资金。7非股票证券7. 1非股票证券securities other than shares用于证明有关单位提供现金、金融工具或具有经济价值的其他项目进行结算的可流通工具。5 JR/T 006220117. 2债券bonds机构单位为筹措资金而发行，并且承诺按约定条件偿还的有价证券。7. 3政府债券government bonds政府以信用方式举债，发行并承诺在一定期限内还本付息的债券。7. 4企业债券enterprise bonds具有法人资格的企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还本付息的有价证券。7. 5公司债券corporate bonds公司依照法定程序发行、约定在一年以上期限内还本付息的有价证券。7. 6优先股preferred stock般按照固定股息率，优先于普通股取得股息，优先于普通股获得公司剩余财产清偿的股票。通常情况下，优先股股东无权参与公司的经营管理。7. 7短期融资券short-term financing bond具有法人资格的非金融性公司以短期融资为目的，在银行闻债券市场发行的，约定在一定期限内（一年以内）还本付息的债券。7. 8中期融资券medium-term financing bond中期票据medium-termnote具有法人资格的非金融性公司在银行间债券市场按照计划分期发行的，约定在一定期限内（一年以上、五年以内）还本付息的债券。7. 9金融债券financial bond银行、保险公司、证券公司、信托投资公司、资产管理公司等金融性公司为筹集资金发行的，约定在一定期限内还本付息的债券。7. 10央行票据central bank bond中央银行为调节其他存款性公司超额准备金而向其发行的短期券。7, 11中小企业集合票据small-and-mediumenterprise cotlective note2个（含）以上、10个（含）一下具有法人资格的企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定一定期限还本付息的债务融资工具，7. 12普通债券straightbond债券的利息周定，有明确的到期日，所支付的利息不随金融市场上利率的变化面升降的金融债券。7. 13可转换公司债券convertible financial bond6 JR/T 0062—2011发行人依照