财务报告基本范文.docxVIP

财务分析报告 （说明：该分析报告模版，仅供各企业参考使用,不作赛- 要求。 分析报告的内容，请各企业依据实际情况进行修改或补充。重点是对经 营情况的分析和说明，财务经营指标可以简化。） 年度情况整体说明，主要描述内容为：反映XX年度公司取得的 经营业绩（比上年有较大增长、大幅度下滑或与上年度基本持平）， 实现营业收入亿元，净利润万元等情况。对当年经营情况产生 较大影响的因素，拟采取的主要措施，以及其他或有事项等可能产生 影响的未确定因素。（具体描述内容请各企业依据实际情况进行修改 或补充，分析数据以“万元”为单位。） 公司XX年度经营指标完成情况表XX第一部分 公司XX年度经营指标完成情况表 XX 第一部分 年度公司财务概况 总况（合并报表） （一）截至XX年末，公司资产总额 （一）截至XX年末，公司资产总额 元，少数股东权益 万元，所有者权益 万元，负债总额万 万元； （二）XX年度公司实现营业收入 万元，利润总额 万元，扣 除所得税万元和少数股东损益万元，公司净利润 万元。 （ = ）xx年集团上缴国家各项税金共计 万元。 XX年上缴院国科控股利润万元。 XX年上缴院国科控股利润万元。 （五）主要财务指标情况: 1、资产负债率%; 2、流动比率% ； 3、总资产报酬率% ; 4、净资产收益率% ； 5、国有资产保值增值率% 6、其他比率%。 （六）合并数据说明 1、xx年度上报董事会的公司财务决算数据包括合并企业户数 家，与XX年度相比，增加（减少）了*********公司、*********公司 户。增加（减少）原因是： 2、由于会计政策的************方面发生了变化，由原来的 ***************变更为，导致合并报表发生较大变化，具体 为： 。 第二部分 报告期内主要经营情况及财务状况分析 一、公司经营情况截至报告期，按照公司各控股公司上报的报表数据合并，XX年 度公司实现营业收入 万元，净利润 万元。 公司XX年度营业收入、净利润构成情况表 单位：万元 序 号 控股公司 营业收入 净利润 金额 ............- 丁 . ■ r . ■ h J 比例（%） — 金额 比例（%） 1 公司本部 2 ****公司 ■ ■ ■ ■ r ■ r 3 ****公司 4 ****公司 5 ****公司 6 ****公司 I 1 7 ****公司 8 ****公司 9 ****公司 合并数 100% 100.0% （一）公司本部经营情况 1、收入情况（大幅增长、减少、持平） XX年度公司本部主营业务收入万元，完成预算指标% ,同比增 长（减少）%o 1 ）XX年公司本部仍然以 业务（产品、项目）为主，共取得 收入 万元，占全部收入 %,比上年度增加（减少） 万元。增 加（减少）的主要原因是 。 2 ） xx年度公司本部第二大收入为产品（项目），取得收入 万元, 占全部收入的%，比上年度增加（减少）万元。增加（减少）的 主要原因是。 3 ）xx年度公司本部其他收入为 和 ，共取得收入 万 元，占全部收入的%,比上年度增加（减少）万元；增加（减少） 的主要原因是 。 2、成本情况 xx年度公司本部主营业务成本 万元，同比增长 % ,与收入 增长率相比高（低）个百分点。成本增力n减少跑主要原因是 。 （多因素分析法进行分析） 3、管理费用情况 XX年度公司本部管理费用支出 万元，比XX年增加（减少）万 元。主要原因是 。（多因素分析法进行分析） 4、财务费用情况 XX年财务费用 万元，比XX年度增加（减少）万元，主要原 因是。 5、投资收益情况 1) xx年度公司投资收益 万元，主要构成情况为: 2 ) xx年度实际收到上交利润情况 上年度缴纳本年度缴纳增长比例 上年度缴纳 本年度缴纳 增长比例 合计 说明： 持股公司名称 上年度上缴 本年度预算 本年度实际上 缴 合计 税种口…旧， 上年度缴纳 本年度缴纳 增长比例 7、现金流量情况 XX年度本部现金总流入XX万元，现金总流出XX万元，现金净 流入XX万元。其中：经营活动的现金净流入XX万元，投资活动净流 入XX万元，筹资活动现金净流入XX万元。 (二)控股公司经营情况 ] ********* 公司 *********公司合并营业收入 万元，净利润 万元，分别完成预 算指标的％和%o 原因分析：********公司销售收入持续稳定增加（减少），但由 于主要是原材料（或其他原因）上涨幅度过大（减少），年度净利润 同比有较大下降，加上 原因的影响，净利润同比减少了 万元。 2 ******** 公司 *********公司XX年进一步调整公司业务结构，突出重点发展 主业，经营收入和净利润均较好地完成全年预算指标。 全年销售收入 万元，同比增长 ％，其中公司