富海集团财务管理制度.docxVIP

富海集团财务管理制度 一、概述 本制度主要用于规范富海集团的财务管理行为，确保财务数据的真实性、准确性，促进公司持续稳健发展。 二、财务管理职责 富海集团总经理负责公司的财务管理工作，对公司财务状况负总责； 财务部门应根据公司的经营活动，制定相应的财务管理规定，确保账务的真实、准确和完整； 营销、采购、仓储等部门负责相关业务的财务处理工作，须与财务部门协作完成。 三、财务管理制度 1. 会计核算制度 会计核算应实行凭证、账簿和报表制度； 会计期间为一年，根据需要可在年末再开一期间，但不得少于1个月； 按照企业会计准则要求分别编制对外财务报告和内部管理报表。 2. 审核制度 外聘审计机构应当依法开展审计工作，负责对公司财务报告进行审计并出具审计报告。 公司内部审计部门应自主开展工作，对公司业务活动进行审计，并向上级管理部门和总经理提出审计意见； 内部审计的讲义、程序、方法应当与外部审计相一致，应当互相补充协作。 3. 预算管理制度 富海集团财务部门应当按照公司经营计划和要求编制年度经营预算，提交董事会审批后执行； 各部门应当按照年度经营预算编制本部门预算，并严格执行，落实各项经费开支授权制度； 预算执行情况应当按照预算科目、预算单位的有关规定，每季度以及年度结束后进行检查，如发现问题应及时纠正。 4. 财务风险管理制度 公司应当建立起统一的风险管理系统，进行风险的识别、评估、管理和监控； 财务风险评估和管理应当在公司成立时、年度预算编制时、投资项目评估和实施时及重大业务决策等关键时点开展； 公司应当对重大金融风险建立应急机制，应对风险发生时，能够及时处置、化解。 四、财务管理措施 严格执行会计核算制度，保证所有账目真实、准确、完整； 完善风险管理体系，保障公司财务安全； 财务预算管理要科学合理，对各部门的资金开支进行授权管理； 要严禁财务作假，保持财务纪律性和原则性； 随时公开财务信息，接受各方面人员的监督检查。 五、总结 通过本制度的制定和执行，将有利于规范公司的财务管理行为，保障财务数据准确真实，促进公司的快速健康发展。