财务管理制度123456789.docxVIP

财务管理制度 一.库存现金管理 .公司财务部库存现金限制在核定限额内，不得超限额存放现 金。 .严格执行现金盘点制度，做到日清日结，保证现金的平安。 现金遇有短款，应刚好查明缘由，报告单位领导，并要追究责任 者的责任。 .不准用“白条”入帐。 .不准私人挪用、占用和借用公款现金。 .到公司以外金融机构提取或送存现金（限额1万元以上）时, 需由两名人员乘坐公司汽车前往。 .现金出纳员必需严格和妥当保管金库密码和钥匙。 .现金出纳员要妥当保管金库内存放的现金和有价证券；私人 财物不得存放入内。 .现金出纳员必需随时接受开户银行和本单位领导的检查监督。 .出纳员必需严格遵守执行上述各条规定. 二.银行存款管理 1.公司必需遵守中国人民银行的规定，办理银行基本帐户和协 助帐户的开户和公司各种银行结算业务。 堆放，周转量小的货架存放，落地堆放以分类和规格的次序排列 编号，上架的以分类四号定位编号。 .物资堆放的原则是：在堆垛合理平安牢靠的前提下，推行五 五堆放，依据货物特点，必需做到过目见数，检点便利，成行成 列，文明整齐。 .仓库保管员对库存、代保管、待验材料以及设备、容器和工 具等负有经济责任和法律责任。因此坚决做到人各有责，物各有 主，事事有人管。仓库物资如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏 等，保管员不得实行“发生盈时多送，亏时克扣”的违纪做法。 .保管物资要依据其自然属性，考虑储存的场所和保管常识处 理，加强保管措施，达到“十不”要求，务使国家财产不发生保管 责任损失。同类物资堆放，要考虑先进先出，发货便利，留有回 旋余地。 .保管物资，未经科长同意，一律不准擅自借出。总成物资， 一律不准折件零发，特别状况应经科长批准。 .仓库要严格保卫制度，禁止非本库存人员擅自入库。仓库严 禁烟火，明火作业需经保卫科批准。保管员要懂得运用消防器材 和必要的防火学问。 （四）物资发放 .按“推陈储新，先进先出，按规定供应，节约用料”的原则发 材料。发料坚持一盘底，二核对，三发料，四减数的原则。对贪 图便利，违反发料原则造成物资失效、霉变、大料小用、优料劣 用以及差错等损失，保管员应负经济责任。 .领料单应填明材料名称、规格、型号、领料数量、图号、零 件名称或材料用途，核算员和领料人签字。属支配内的材料应有 材料支配；属限额供料的材料应符合限额供料制度；属规定审批 的材料应有审批人签字。同时，超费用领料人未办手续，不得发 料。 .调拨材料，保管员要审查单价、货款总金额并盖有财务科收 款章时方可发料。发觉价格不符或货款少收等，应马上通知开票 人更正后发货。 .对于专项申请用料，除支配选购 员留作备用的数量外， 均应由申请单位领用。常备用料，凡属可以分割折另的，本着节 约的原则，都应折另供应，不准一次性发料 .发料必需与领料人和接料车间办理交接，当面点交清晰，防 止差错出门。 .全部发料凭证，保管员应妥当保管，不行丢失。 （五）其他有关事项 .记帐要字迹清晰，日清月结不积压，托收、月报刚好。 .允许范围内的磋差、合理的自然损耗所引起的盘盈盘亏，每 月都可以上报，以便做到账、卡、物、资金四一样。 .创建五好仓库是每个保管员努力的方向，每月对仓库进行一 次检查，以促进创五好仓库的开展。 .保管员调动工作，肯定要办理交接手续，移交中的未了事宜 及有关凭证，要列出清单三份，写明状况，双方签字，科领导见 证，双方各执一份，报科存档一份，事后发生纠葛，仍由原移交 人负责赔偿。对失职造成的亏损，除原价赔偿外，还要给纪律处 分。 .库存盈亏反映出保管员的工作质量，力求做到不出现差错。 生产车间管理制度 第一条生产纪律 ,生产过程中必需严格按产品配方生产，勤俭节约，杜绝奢侈。 .厂区及生产车间内严禁吸烟。 .疼惜生产设备、原材料和各种包装材料，严禁损坏。 .听从生产主管的支配，刚好作业，保证按时、按质、按量完成 生产任务。 5,衣着清洁整齐，依据要求穿制服上班。 .保持车间环境卫生，不准在车间乱扔杂物，禁止随地吐痰，每 次生产任务完成后要将地面清扫干净。 .当产品出现不良时应马上停工并上报，查找缘由后方可接着生 产。 其次条操作规程 .正确运用生产设备，严格按操作规程进行，非相关人员严禁乱 动生产设备。 .生产过程中的药品要按运用说明正确操作运用，留意防火、防 爆、防毒。 3?严格依据设备的运用说明进行生产，严禁因抢时间而影响产品 质量。 第三条产品质量 .必需树立“质量第一、用户至上”的经营理念，保证产品质量。 .严把原材料进库关，局品质原料出商品质产品。 .禁止运用替代原料?，严格按配方配料，配好料，配足料。 .留意生产过程中的细小环节，要求包装密封良好，码垛整齐美 观。 .检查产品的标签、名称、生产日期、做到万无一失。 .装车前需最终检查、核对（产品名称，数量、包