费用报销管理方案计划章程制度及其经过流程.pdfVIP

.\ 费用报销管理制度及流程 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合谢谢阅读 理控制费用支出，特制定本制度。 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务谢谢阅读 报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、专项支出等,以下分别说明报销相关的借款精品文档放心 下载 流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 借支管理规定及借支流程 借款管理规定 (一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请单》按批准额度办理借款，出差返 回 5 个工作日内办理报销还款手续。感谢阅读 (二) 其他临时借款，如采购金，业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转 金外其他借款原则上不允许跨月借支。感谢阅读 (三) 各项借款金额超过 5000 元应提前一天通知财务部备款。谢谢阅读 (四) 借款销账规定： (1) 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主 管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；感谢阅读 （2）借款者原则上应在 5 个工作日内办理销帐手续。谢谢阅读 (五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。感谢阅读 （六）借款流程： (1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致， 不得涂改）。精品文档放心下载 (2) 审批流程：单笔借支金额在 5000 元以下的，由部门经理确认，经财务部经理复 核后，报总经理审批；单笔借支金额在 5000 元以上的，由部门经理确认，分管副总审核， 财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的备用金借支金额由分管副总审核确认，经 财务部经理复核后，报总经理审批。谢谢阅读 (3) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。感谢阅读 日常费用报销制度及流程 .\ 日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务 招待费、培训费、资料费等。感谢阅读 费用报销的一般规定 ： (一) 报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名。谢谢阅读 (二) 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真写， 注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。精品文档放心下载 (三) 按规定的审批程序报批。 (四) 报销 5000 元以上需提前一天通知财务部以便备款。 费用报销的一般流程:感谢阅读 报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→ 须办理申请或出入库手续的应附批准 后的申请单或出入库单，费用的报销金额在 5000 元以下的，由部门经理确认，经财务部 经理复核后，报总经理审批；费用的报销金额在 5000 元以上的，由部门经理确认，分管 副总审核，财务部经理复核后，报总经理审批；部门经理的费用报销由分管副总审核确认， 经财务部经理复核后，报总经理审批签字。精品文档放心下载 差旅费报销制度及流程： （一）费用标准: 职务 交通工具 住宿标准 市内交通费 差旅补贴 一般员工 汽车、火车 120 元/天 20 元/天 40 元/天 部门主管 汽车、火车 150 元/天 30 元/天 50 元/天 部门经理 汽车、火车 180 元/天 40 元/天 60 元/天 总监、副总、总 火车、飞机 200 元/天 50 元/天 80 元/天 经理助理 总经理 飞机 实报实销 实报实销