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V1.2 新员工培训财务部分演示文稿 当前第1页\共有17页\编于星期日\2点 优选新员工培训财务部分 当前第2页\共有17页\编于星期日\2点 当前第3页\共有17页\编于星期日\2点 目录 一、报销流程 二、薪酬发放 当前第4页\共有17页\编于星期日\2点 一、报销流程 1．1报销单据的填制 报销人应将需报销的原始单据整齐地粘贴在报销单后面，并正确清晰地填写报销单。 报销单上的报销金额原则上应与所粘贴的原始票据金额一致，如有特殊情况，报销金额可小于所附原始票据金额，但任何情况下报销金额不得超过所附原始票据金额； 报销单上的金额大小写必须一致； 报销日期、所属部门与报销人三项必需填写。 当前第5页\共有17页\编于星期日\2点 一、报销流程 1．2报销的程序 关于日常管理费用支出的审核权限是：各部经理审核→会计审核→财务经理审核→总经理核准。 各部门的经理因公发生费用的审核权限是：会计审核→财务经理审核→总经理核准； 总经理因公发生费用的审核权限是：会计审核→财务经理审核→董事长或代行其职权者审核； 当前第6页\共有17页\编于星期日\2点 一、报销流程 出纳人员接到最后签批的单据后，按资金安排计划，通知报销人前来领取报销款或办理冲账手续。 各部门各级别人员应自觉严格遵守本报销程序，对于签批手续不完备的单据，财务部会