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附录二：内部控制评价计分方法表 一、内部控制过程评价分值表 业务活动 管理活动 支持保障 授 资 计 会 产 安 评价对象 标 准 存款和主 要 计 算 信 金 划 计 品 全 备注 评价内容 分值 柜台业中 间… … 机 系 … 业 业 财 管 开 保 务 业务 统 务 务 务 理 发 卫 标准分值 100 一、内部控制环境 10 三会一层责任 公司治 10 理 高级管理层责任 20 2、组织结构 20 3、内部控制政策 20 4 、内部控制目标 10 5、企业文化 10 6、人力资源 100 二、风险识别与评估 50 1、风险识别与评估 2 、法律法规、监管要求和其20 他要求 30 3、内部控制措施策划 100 三、内部控制措施 60 1、运行控制 20 2、计算机系统环境下的控制 20 3、应急准备和响应 100 四、监督评价与纠正 1 / 7 业务活动 管理活动 支持保障 授 资 计 会 产 安 评价对象 标 准 存款和主 要 计 算 信 金 划 计 品 全 备注 评价内容 分值 柜台业中 间… … 机 系 … 业 业 财 管 开 保 务 业务 统 务 务 务 理 发 卫 30 1.内部控制绩效监测 2.事故、险情、违规和纠正预20 防措施 20 3. 内部控制体系评价 20 4.管理评审 10