商业银行经营学负债业务的经营管理讲义课件.pptxVIP

第三章负债业务的经营管理;第三章负债业务的经营管理;基本特点：;银行负债 广义：指除银行自有资本以外的一切资金来源，包括资本期票和长期债务资本等二级资本的内容；;银行负债的作用;银行负债的构成;第三章负债业务的经营管理;主要特点：;定期存款（非交易账户） 是客户和银行预先约定存款期限的存款。我国通常为3个月、6个月和1年不等，长的可达5年。利率根据期限长短，高于活期存款。传统的定期存款要凭银行所签发的定期存单提款，存单不能转让，银行根据存单计算应付利息。一般到期才能提取，西方对提前支款一般罚息较高，我国没有罚息规定，但按活期利率计息。 对银行经营管理的意义 是银行稳定的资金来源； 资金利率高于活期存款； 营业成本低于活期存款。;储蓄存款（非交易账户）;储蓄存款变动的影响因素;1999―2007年我国储蓄与GDP增长状况表;存款工具创新;具有代表性的存款工具创新活期存款工具创新 （1）可转让支付凭证帐户（Negotiable Order of Withdrawal Account，NOWs account），中文译作可转让支付命令帐户。 以支付命令书取代了支票，是一种不使用支票的支票帐户。存户可随时开出支付命令书，可直接提现，直接向第三者支付，存款余额可取得利息收入。;帐户特点：;该帐户是兼具储蓄存款和活期存款优点的新式存款工具。有利于吸引客户，扩大银行的存款规模。但由于储蓄放款协会与互助储蓄银行都可以经营这种帐户，打破了商业银行经营活期存款的垄断地位。;（2）超级可转让支付凭证帐户（Super NOWs ）;定期存款工具创新 （1）可转让定期存单（Negotiable Certificate of Deposits ，;一般面额为10万至100万美元不等，利率一般高于同期储蓄存款，且可随时在二级市场出售转让，对存户具有吸引力。目标客户主要是大公司、养老基金和政府。 银行发行这种存单，除获得稳定的资金来源外，还可取得降低存款准备金的好处。;（2）货币市场存单（Money Market Certificate，MMC）;（3）货币市场存款帐户（Money Market Deposit Account，MMDA）;（4）自动转帐服务帐户（Automatic Transfer Service Account ， ATS）;（5）协定帐户（Agreement Account ，AA） 是自动转帐帐户的进一???创新。该帐户与客户达成协议，存户授权银行将款项存在活期存款帐户、可转让支付凭证帐户或货币市场互助基金帐户中的任何一个帐目上。对前两者一般都规定一个最低余额，超过最低余额的款项由银行自动转入同一存户的货币市场互助基金上，以获得较高利息；如果余额低于最低余额，也可由银行自动将货币市场基金帐户的款项转入活期存款帐户或可转让支付凭证帐户，以补足最低余额。;储蓄存款工具创新;（2）联立定期储蓄;（3）指数存款证;（4）股金汇票帐户（Share Draft Account ，SDA）;（5）特种储蓄存款;第三章 负债业务的经营管理;提高存款稳定性的策略;根据存款波动程度，银行存款划分为;存款成本管理;2.营业成本;4.可用资金成本;5.相关成本 指与增加存款有关而未包括在上述成本之中的支出。;6.加权平均成本;存款成本控制;存款总量和成本控制 （1）逆向组合模式，即存款总量增长，成本反而下降；;可用资金的历史平均成本和边际成本分析 可用资金的历史平均成本是指银行对已吸收的存款的全部利息成本加上营业成本除以全部可用资金。对评价银行迄今为止的经营状况有重要意义，主要缺陷是不考虑未来利息成本变动。;负债成本的分析方法;加权平均成本主要用于对不同的银行各种负债成本的对比分析和同一银行历年负债成本的变动分析等。每项资金来源的历史平均成本等于利息费用率与该项资金来源平均余额的乘积。 该方法是一个很好的评价银行过去经营状况的工具。而且，与同等规模的银行的平均借入成本和资产收益率相比，更容易说明银行的支出和利润为什么不同于其他银行。主要缺陷是没有考虑到未来利息成本的变动。;2.边际成本法;某银行准备为NOW帐户支持资产扩张，这些资金的利息成本为5%，其他开支为2%，新增资金的24%用于非盈利资产。;某银行资金平均边际成本;平均边际成本率＝16.22/180*100%＝9.01% 可用资金边际成本率＝16.22/164.7*100%＝9.85％;银行存款的营销和定价;存款工具的定价方法;2.交易帐户的定价;4.定期存单市场按银行层次定价;存款规模控制;2．从银行经营管理角度看，一家银行存款量应限制在其贷款的可发放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力的范围内。超过这一程度及范围，就属于不适度的存款增长，会给银行经营带来困难。因此，银行对存款规模的控制，要以