股票发行审核的依据程序理念及实务分析课件.pptVIP

股票发行审核的依据、程序、理念及实务分析1 内容提要l 一、股票发行审核的法律依据l 二、发行审核的理念l 三、 其他事项2 发行上市基本程序l 企业聘请保荐人(咨询公司)进行改制筹划l 登记设立股份公司l 聘请保荐机构作为辅导机构，签订辅导协议并进行尽职调查。l 发行人董事会和股东大会就本次发行股票作出决议，包括股票种类和数量、发行对象、价格区间或者定价方式、募集资金用途、滚存利润的分配方案、决议的有效期、对董事会的授权等l 经保荐人认为合格后，保荐人制作发行文件,内核, 保荐l 证监会发行部初审并由发审委通过后证监会核准l 主承销商询价,路演,上网l 申请交易所挂牌3 一、股票发行审核的法