企业信用分类管理规范.pdf

企业信用分类管理规范 1　范围 本文件确立了企业信用分类管理的原则、企业信用分类影响因素、企业信用分类划分指标、等级调 整和结果应用。 本文件适用于各级政府部门对企业开展信用分类管理活动，分类结果作为政府部门配置监管资源的 参考依据，不向社会公开，不作为政府部门对企业的信用评价。本文件也可为行业协会、第三方机构等 其他方开展信用评估活动提供参考。 2　规范性引用文件 下列文件中的内容通过文中的规范性引用而构成本文件必不可少的条款。其中，注日期的引用文件， 仅该日期对应的版本适用于本文件；不注日期的引用文件，其最新版本（包括所有的修改单）适用于本 文件。 GB/T 22117 信用 基本术语 3　术语和定义 GB/T 22117界定的术语和定义适用于本文件。 4　原则 4.1　总则 分类管理应遵循科学合理、公平公正、分类实施、协同监管的原则；涉企信息归集，应遵循合法、 及时、准确的原则。 4.2　科学性 指标内容包括影响企业信用状况的主要因素，能够反映企业信用状况。 4.3　可操作性 具备权威性高且稳定的数据来源，分类方法可执行，信用评估所采用的定量指标、定性指标可测量、 可评估。 4.4　适用性 指标选取满足便于理解、采集和使用的要求，指标之间的逻辑关系清晰，避免重复和矛盾，分级能 覆盖涉企监管对象，满足信用分类监管各场景的业务需要。 4.5　可拓展性 1 在现有基础上，考虑未来一定时期内可能出现的新的监管业务需要和企业经营风险特征，在等级设 置、分级指标的配置上，可灵活调整。 5　企业信用分类影响因素 5.1　基础属性因素 基础属性因素包含企业规模、企业背景等基础特征信息，反映了基于企业群体特征所表现的风险因 素。 5.2　经营状况因素 经营状况因素包含准入许可事项、登记备案事项、信息公示状况、企业财务状况、缴纳税务社保状 况、获得知识产权和认证状况、信用承诺等方面的行为信息，反映了基于行为特征所表现的风险因素。 5.3　监管执法因素 监管执法因素包含信用修复、经营异常名录、失信被执行人与严重违失信名单（黑名单）、行政处 罚、行政检查、司法诉讼信息等方面的信息，反映了基于历史合法合规记录所表现的风险因素。 5.4　关联关系因素 关联关系因素包含信用评价、企业相关人员违法失信信息、关联企业违法失信信息和关联企业信用 风险类别，反映了基于企业关联关系所表现的风险因素。 5.5　社会评价因素 社会评价因素包含投诉举报、舆情评价和社会关注度等信息，反映了基于社会评价信息所表现的风 险因素。 6　企业信用分类划分指标 6.1　信用分级分 企业信用等级分为A类（信用风险低）、B类（信用风险一般）、C类（信用风险较高）、D类（信用 风险高）和休眠五类。其中，A、B、C、D类根据企业信用得分列入相应类别；企业连续两年以上 (含两 年) 未申报纳税或未申报缴纳社会保险或公示的年度报告中营业总收入均为零，则划分为休眠类。 表1　企业信用等级描述 信用等级 企业信用得分范围 等级描述 A [0,200) 企业信用等级良好，信用程度好，信用风险低。 B [200,500) 企业信用等级正常，信用程度一般，信用风险一般。 C [500,750) 企业信用等级欠佳，信用程度欠佳，信用风险较高。 D [750,1000] 企业严重失信，信用程度很差，信用信用风险高。 企业处于休眠状态，连续两年以上 (含两年) 未申报纳税或未申报 休眠 / 缴纳社会保险或公示的年度报告中营业总收入均为零。 6.2　指标类别 6.2.1　概述