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货币资金管理制度（优秀范文5篇） 第一篇：货币资金管理制度 货币资金管理制度 一、目的 为正确及时反映货币资金的增减变动和结存情况，严格执行国家关于货币资金的管理制度和财经法规，保障公司货币资金的安全、完整，提高资金的周转速度和使用效率，及时提供合法、真实、准确、完整的财务信息。 二、货币资金管理原则 1．货币资金的取得必须来源于国家允许的合法渠道。2．所有货币资金收支必须取得国家规定的合法票据。 3．所有货币资金须及时、全额入账，做到日清月结，并保证账实相符。4．不得以白条冲抵货币资金，不得挤占、挪用、侵吞公司的款项。5．所有借款必须坚持“因公借款”和“前账不清后账不立”的原则。6．保持货币资金的最佳持有量，以减少货币资金的持有成本。7．形成严密的内部牵制制度，保障货币资金的安全与完整。 三、现金管理 1．使用范围 1.1 支付职工工资、奖金及各种津贴。1.2 支付个人劳务报酬。 1.3 根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各项奖金。1.4 与个人合作的技术协作费。 1.5 支付各种劳保、福利费以及国家规定对个人的其他支出。1.6 因公出差必须随身携带的差旅费。 1.7 结算起点（2000元）以下的零星开支，特殊情况需支付结算起点以上的现金，需按公司规定的审批权限办理。 1.8 根据业务需要，用于专门用途的备用金。1.9 必须支付现金的其他支出。1.10 不允许超范