公司理财及财务管理知识分析报告.pptxVIP

一、理财的重要性;理财要有前瞻性;2、理财要点：;二、、会计的含义;（一）、它是一门商业语言——形象描述记录经济活动;互动活动：（10分钟）;（二）、会计是一个信息系统;记账;记账方法;现金日记账（红星公司2009年度）（表一）;数据来源;三、当天用现金支出的的发票和其它凭;例：红星公司2009年11月1日发生了以下现金支出 1）购买商品5000元 支付上月工资3500元 交本月房租1500元 交上月水、电费及其它500元;赊销业务（应收账款）;赊购业务（应付账款）;现金日记账（红星公司2009年度）;（三）、会计是一种提供决策的管理活动 会计最主要的作用是提供决策的信息。 会计不是最终的结果，而是一种达到目的的手段，是通过这种手段进行管理的过程。;分组讨论：（20分钟）;日常财务管理;（一）、现金管理;2、现金的日常管理;3、提高现金使用效率的策略 尽量使企业的现金收入和支出平衡，减少企业持有现金的存量。 利用时间差，短期动用结算资金 催收赊欠的货款，使企业资金及时回笼 、在不影响企业信誉的情况下，推迟付款期限。;（二）、应收账款的管理 客户或顾客不能按时付款，这就产生了应收账款的问题。 应收账款=债权 讨债是一项重要而不轻松的工作，企业之间相互拖欠货款是一个非常令人头痛的问题！;几种常用讨债的策略;注意事项;会计的职能;会计信息生成和使用的循环;读懂会计报表;（一）、资产负