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财务总监绩效考核方案 关键绩效指标 公司整体费用预算 100% 数据统计指标 财务预算编制率 90% 其他数据指标 财务制度有效性 100% 监督指标 收银工作流程与程序 和权限规范统一 100% 核算公司票务购买费用 率 95% 税务处理有效性 100% 资产安全性 100% 出纳单据审核统一规 范 100% 流动资金周转率 90% 分店账目误差率 100% 行政费用超支率 10% 报销流程与程序统一 100% 一、绩效考核 100% 固定资产完整性 分店费用预算超支 率审核超 20% 对各店现 金流真伪 鉴 别 100% 各分店盘点账目统一 100% 100% 财务制度有效性 财务项目计划完成 率 90% 票据 100% 、账目审核完整性 二、绩效工资 财务总监岗位级基本工关键绩 数据统计 财务总监 岗位级 基本工 关键绩 数据统计 其他安全 监 督 指 绩 效 工 工资总 别 资 效 绩效 指标 标 资 指标项分值 指标项 分值 考核方法 总经理额定 总经理负责制 指标 公 司 整 体 费 用 预 算 10 分 每次高于 5% ，扣 2 分 财务 100% 核算公司票务购买费用 20 分 每高于 96%，扣 2 分 财务 率 95% 流动资金周转率 90% 10 分 每次高于 95%，扣 3 分 财务 固定资产完整性 100% 20 分 每错一次，扣 2 分 财务 财务制度有效性 100% 20 分 每失误一次，扣 2 分 财务 票据、账目审核完整性 20 分 每出一次，扣 5 分 财务和分店 100%说明： 100% 三个以上（含三个）指标考核为 0 分，取消关键绩效津贴。 月度考核 85 分以上者，发放全额津贴。得 65 至 84 分，按实际得分比列发放放相应比列津贴，等 64 分 （含）以下 ，取消当月关键绩效津贴。 指标项得分 指标项 得分 考核方法 总 经 理 额 总经理负责制 定指标 财务预算编制率 90% 20 分 小于 85%、大于 95%，扣 财务 3 分 税务处理有效性 100% 20 分 每失控一次，扣 3 分 财务 分店账目误差率 100% 20 分 账目高于低于 0.5%，每 财务 次扣 3 分 分店费用预算超支率审 20 分 超支每次 21%，未报扣 3 财务 核超 20% 分 财务项目计划完成率 20 分 低于 89%，扣 5 分 财务 90% 说明： 三个以上（含三个）指标考核为 0 分，取消数据统计津贴。 月度考核 85 分以上者，发放全额津贴。得 65 至 84 分，按实际得分比列发放放相应比列津贴，等 64 分 （含）以下 ，取消当月数据统计津贴。 其他关键指标 得分 考核方法 总经理额定指 标 总经理负责制 20 分 每检查 99%一次， 扣 3 分 财务 20 分 误差 99%，扣 5 分 财务 指标项财务制度有效性 100% 指标项 财务制度有效性 100% 资产安全性 100% 行政费用超支率超 30 分 每次高于 11% ，扣 5 分 财务 10% 对各店现金流真伪鉴别 30 分 每低于 99%， 扣 10 分 财务 100% 2 月度考核 85 分以上者，发放全额津贴。得 65 至 84 分，按实际得分比列发放放相应比列津贴，等 64 分 （含）以下 ，取消当月数据统计津贴。 监督指标 (此条不计分） 指标项 收银工作流程与程序和权限规范 得分 30 分 考核方法 差错一次，扣 5 分 总经理额定 指标 数据 源财务 统一 100% 出纳单据审核统一规范 100% 30 分 差错一次，扣 5 分 财务 报销流程与程序统一 100% 20 分 差错一次，扣 5 分 财务 各分店盘点账目统一 100% 20 差错一次，扣 5 分 财务 说明： 四项指标月度考核合计 340 分以上者，发放全额津贴。（各单项得 66 至 84 分，按实际得分比列发放放相应比列津贴），等256 分 （含 192）以下 ，取消当月数据统计津贴。