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审批流程图财务
Pleasure Group Office 【T985AB-B866SYT-B182C-BS682T-STT18】
第一部分
(一)借款审批流程
(1)三千元以内
借款人 请示 复核 审核 付款
出差计划 借款单 子公司总经 主办会 财务部长 子公司出
(2)三千元至一万元以内
借款人 同意 审核 签字 复核 付款
出差计划 借款单 集团公司总经 财务部 子公司总经 主办会 子公司出
(3)一万元以上
借款人 请示同意 签字 复核 审核 签字 付款
出差计划 借款单 董事长 子公司总经 主办会 财务部 集团公司总经 子公司出
(二)支付预付帐款审批流程
经办 请示 复核 签字 复核 审核
合同 具体经办人 董事长 主办会 子公司总经 审监部部长 财务部长
签字 签字 付款
集团公司总经 董事长 子公司出
(三)支付应付帐款审批流程
请示 经办 复核 签字 核实 审核 复核
资金申请 董事长 收款票 主办会 子公司总经 采购部部 审监部部 财务部长
签字 签字 付款
集团公司总经 董事长 子公司出
注:一万元以下
经办 审核 复核 签 审批 复核 付 付款
资金申请 采购部长或其他 财务部长 子公司总经 子公司会计 子公司出
(四)支付退货款审批流程
依据 通知 结算 签 签 签
对帐单 收款收 子公司销售 主办会计 销售部经 主办会 子公司总经
签 复核 签 签 付款
审监部长 财务部长 集团公司总经 董事长 子公司出
第二部分 费用
(一)差旅费报销流程
领导批文 子公司部门经 财务部长
依据 复核签 审核签 付款
报销人 出差申请表 子公司财务主 集团公司总经 子公司出
差旅费报销 子公司总经理 董事长
(二)支付车辆维修费报销流程
供应部部长
送修经办人 子公司车管员
审监部部长
子公司车队队
签 审核 付款
维修明 供应部长(500元 子公司出
财务部部长
子公司财务主
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