餐饮企业出纳财务管理制度.docxVIP

餐饮企业出纳财务管理制度 一、引言 为了加强餐饮企业财务管理，规范出纳工作，提高财务管理的效率和精度，特制定本制度。 二、出纳的岗位职责 接收并处理企业内外的收支款项； 负责工资发放等现金支付工作； 保管企业账户的资金及账务文书，及时做好账务核对，确保账目真实可靠； 起草和审核有关资金的文书； 财务管理部门委托的其他工作。 三、出纳管理制度 收款制度 （1）所有的收款均应有收款单据，并在销售系统中登记。 （2）银行卡、支付宝、微信等电子转账的付款凭证应留存。 付款制度 （1）所有付款申请单须经审核并得到财务管理部门负责人的签字后，经出纳付款。 （2）在出纳付款前，务必先核对申请单上的资金数额、收款单位和银行账号是否正确，以及申请人是否授权。 （3）工资、福利、奖金等现金支付的凭证应于当日同时完结并备存档案。 资金管理制度 （1）企业收支资金由财务管理部门全面控制，出纳应按照编制的资金预算计划和管理规定，做好资金管理工作。 （2）因特殊情况需要向银行申请贷款时，应向财务部门提出申请，并按照财务管理部门的要求办理。 存储管理制度 （1）根据账务核对的结果，出纳应每日办理钞票的存取工作，存入银行或保险库。 （2）各种现金，需按照不同面额与版别、种类分别保管，设定主管领导签字保管制度，防止流失和误用。 财务报表制度 （1）每月末出纳应及时协助财务管理部门做好上月财务结算表。整理好后由财务管理部门主管签字。 （2）财务管理部门应该年度总结报表，反映企业运营情况，以及为未来经营提供参考依据。 四、出纳管理的应注意事项 出纳应时常关注财务收支情况，及时上报财务管理部门。 出纳应加强自身的精神锻炼及职业道德的培养。 出纳应认真执行本制度，保证资金流向的透明化。 五、结论 本制度对于餐饮企业中的出纳财务管理和资金保管等工作，规范有序，从而保证了财务管理的精准和透明。为企业的发展和长久运营奠定基础。