经营目标考核体系指引.pdfVIP

经营目标考核体系指引 1、项目奖金考核 1.1 项目奖金体系 1.1.1 经营期的确定 ●计划开始时间：原则上为开工前 6 个月，如摘牌或股权转让完成至开工的时间 不到半年，则以摘牌或股权转让完成时间为准，如摘牌或股权转让完成至开工的时间 超过 6 个月，则以开工前 6 个月为经营期开始时间。 ●计划结束时间：本期最后一个单体竣工验收后六个月之内。（如项目公司经研究 销售或结算等事宜可能影响计划结束时点，经计划部核准并请示股份公司领导后，则 结束时点可进行调整。） ●实际结束时间（实际经营周期即为奖金分配周期）。 经营性物业：项目开业后 6 个月并取得大产权证。 销售性物业：销售回款额达到本期预计实现销售额的 95%，且本期工程竣工后 6 个 月 （如计划经营期内销售回款未达到预计实现销售额的95%，则结束时点为销售回款达 到 95%时点；如果规定结束时点内，销售回款达到本期预计实现销售额的95%，且本期 工程结算完成，则结束时点允许提前）。 原则上经营期结束时间按以上规定为准，情况特殊时以项目管理中心、股份公司 财务部确认时间为准。 ●经营期调整系数（奖金分配时使用） 经营期划分为三个阶段 阶段 1：经营期开始时间～项目开工 阶段 2：项目开工～项目竣工验收 阶段 3：项目竣工验收～实际经营期结束 经营期调整系数确定（按以上三个阶段） 经营性物业：1: 1.5: 0.8 销售性（蜡烛）物业：1: 2: 0.8 销售性（非蜡烛）物业：1: 1.5: 0.8 回迁物业：1: 1.5: 0.8 1.2基本奖金的确定 1.2.1经营性物业： 奖金额AO＝A×B （其中A为奖金基数；B为综合调整系数） ●奖金基数A 按项目不同形态的建筑面积确定奖金基数 基本奖金A＝C1×M 序号 项目形态 C1 M 1 大商业、写字楼（不销售） 30元/㎡ M1 2 酒店（不含内部精装修） 20元/㎡ M2 3 回迁物业（不销售） 18元/㎡ M3 1.2.2销售性物业： ●奖金基数A 奖金基数A＝本期目标净利润×奖金发放系数×本期项目特征系数C ●奖金发放系数 奖金发放系数 序号 实际完成净利润 发放系数 1 目标净利润90%以下时 0.0% 2 目标净利润90% （含）至100%时 0.1%～1% 3 目标净利润100% （含）至110%时 0.5%～5% 4 目标净利润110% （含）以上的部分 0.4%～4% 1.2.3计算依据 各项目年平均奖金基数、销售性物业净利润、经营性物业建筑面积 1.3项目奖金的考核 1.3.1考核原则： ●单一项目各分期单独考核，即单一项目某期经营期结束即具备考核条件。 ●如某期销售性物业具备考核条件，则以该期预计能够实现销售收入作为考核和 结算奖金依据。 1.3.2考核明细： ●经营性物业（含回迁物业）： 项目结算奖金＝项目基本奖金×综合调整系数B×项目特征系数C ●销售性物业 项目结算奖金＝[项目基本奖金＋（预计实现净利润－计划净利润）×奖金发放系 数]×综合调整系数B×项目特征系