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费用报销管控管理制度规章 为了加强公司各有关费用的管控管理，提高有关员工工作效率，特制定本费用管控管理办法。 1、费用支出本着以下原则进行管控管理： 1.1、工作需要出发，厉行节约，从严控制，在合理前提下争取费用最低。 1.2、责任明确，各机构部门负责任人是机构部门费用的决策者和责任人。 1.3、费用发生情况公开、透明， 财务部按月将各机构部门汇总数据，发送到机构部门负责任人邮箱，提供查询。 1．4、财务部依据公司制度规章和相关流程的相关授权以及公司的费用预算为依据，完成各项费用的报销手续。 2、差旅费： 2.1出差的费用： 出差费用专指交通费、住宿费、伙食补助费。出差时的业务招待活动费按照公司《业务招待费用管控管理办法》执行，出差前做好活动计划并按规定申请招待费用，特殊情况须经总经理授权或确认。 2.2出差的申请： 各机构部门负责任人应严格控制本机构部门出差人次，并在差旅费预算内安排机构部门有关人员出差。当事人应先填写“出差申请单”，按相关相关流程审批，在出差前将“出差申请单”交至公司人力资源部，特殊情况无法提前填写“出差申请单”的，须在出差第一天将情况通知人力资源部，回来后补办相关手续。 2.3、出差借款申请： 2.3.1 出差申领备用金，须有公司“出差申请单”的批复同意，凭借有各主管级相关领导签字或盖章确认的“借款申请单”向财务部 2.3.2 2.3.3 2.3.4出差有关人员应在报销后及时归还差旅费借款，经常连续出差的有关人员可以 2.4、出差天数计算： 2.4.1出差天数为出差有关人员 2.4.2住宿天数为出差有关人员 2.5、出差交通工具： 2.5.1普通有关员工及机构部门 2.5.2 副总经理以上有关人员 出差抵达地或机场、车站、码头等住宿地或工作地的往返交通费实报实销； 带车出差有关人员按路程公里实报实销燃油费和过路费、停车费，其他交通费用不再报销； 2.6、差旅费用的报销： 2.6.1 2.6.2 2.6.3 差旅费用的报销必须由当事人机构部门负责任人、主管副总、分管人力副总审核签字或盖章，交财务部核实后，再由总经理签字或盖章 2.6.4 出差期间，除患病或特殊事故外，不得任意逗留，因私事逗留未请假者，按缺勤计，且不报销其逗留时间段的所有费用及回程车费。如经请假批准的延期，报销时需附情况说明并有相关批准相关领导签字或盖章 2.6.5 差旅住宿标准及补助（不含负责任食宿的培训和会议及旅行社组织的活动）：  标 准 职 别 县级市 地市级城市 省会城市 直辖市 住宿费 餐补 住宿费 餐补 住宿费 餐补 住宿费 餐补 总经理 实报实销 副总经理 150 40 200 40 250 40 300 60 机构部门经理 100 40 150 40 200 40 250 60 机构部门主管 80 40 100 40 160 40 200 60 其他职员 60 40 80 40 140 40 180 60 2.7.6两人以上同行出差，同性应同住，可与职级最高者享受同一标准；对于自行安排住宿，不报销住宿费者，每晚按100元（住宿标准低于100者按住宿标准）计发补贴；由对方单位提供住宿的，不计发补贴；参加会议有会务安排的，凭发票实报实销。 3、有关员工培训费用 3.1 有关员工培训费用归人力资源部计划并管控管理。 3.2 对于集体参与的培训，由人力资源部制定出培训计划、用款额度，报总经理审批后凭票实报实销。 3.3 对职员脱产学习或培训，规定如下： 外出培训必须签署培训协议，费用标准按培训协议； 往返路费实报实销，限乘坐硬卧。 住宿标准（执行差旅费标准）： 培训机构指定住宿地点的，凭发票实报实销，实行费用总额控制。 4、业务招待费： 遵照公司《业务招待费管控管理办法》执行 5、车辆管控管理费 遵照公司《车辆管控管理办法》执行 本制度规章自下发之日起执行