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北京侏罗纪软件股份公司财务管理制度参考资料 1. 引言 财务管理制度是一家公司管理中最重要、最基础的部分之一。北京侏罗纪软件股份公司（以下简称“公司”）的财务管理目标是通过科学、合理的财务管理，不断提高自身盈利能力，保证公司的合法权益，保护公司财产安全，合法合规地开展财务活动。本文档通过对公司财务管理制度的概念、内容、实施、监督等方面的详细规定，提供了制度参考资料作为公司财务管理的参考。 2. 制度概述 公司的财务管理制度主要包括：预算管理制度、票据管理制度、资金管理制度、往来款管理制度、税务管理制度、固定资产管理制度和报表填报制度等。本制度适用于公司内所有相关人员，包括财务人员、负责预算、投资、采购、出纳、会计、审计等岗位的员工，以及董事、监事等高层管理人员。 3. 财务管理制度的详细内容 3.1 预算管理制度 预算管理是一项重要的财务管理工作。公司管理人员必须制定年度预算计划，包括营业收入预算、生产成本预算、费用预算、资金预算及绩效管理预算等，并且按计划对实际运营情况进行分析，及时调整预算计划，确保公司的最大利益。 3.2 票据管理制度 公司每一笔支出都需要有有效票据作为证明，以保障公司的利益。票据管理制度包括：签收、管理、填写、验收、归档等环节，管理者需要将票据进行统一编号、分类、存储和保管，并及时登记入账。 3.3 资金管理制度 资金是公司运营的核心，资金管理制度着重关注公司每一笔资金的流向。公司应制定资金计划和支付程序，并设置严格的授权手续与签字程序，确保资金使用的合法性、规范性和安全性。 3.4 往来款管理制度 往来款管理制度主要涉及公司与客户之间的账务处理。公司应建立健全的往来款账务管理制度，及时清理、核对往来账目，确保往来账目准确、清晰地记录在账簿上，以保证公司各方利益和资产安全。 3.5 税务管理制度 税务管理是公司的基本义务之一。公司应依照法律规定缴纳税费，确保税费的合法性、规范性和持续性。税务管理制度包括纳税申报、纳税义务履行、税务合规监测等方面的规定。 3.6 固定资产管理制度 固定资产管理制度是公司的重要管理制度之一。公司应在做好资产购置、验收、后续管理等方面做出具体规定。制度内容应包括资产购置审批、验收入库、资产出库、盘点管理等方面内容。 3.7 报表填报制度 报表填报制度是公司对当前的经营情况和发展趋势的反映，也是财务管理的重要工具之一。报表填报制度规定了报表的填写标准、稽核流程等内容，以确保每份报表的准确性和清晰性。 4. 制度实施和监督 公司应当定期组织相关人员对财务管理制度进行培训和考核，以提高工作效率。同时还应指定专门的监督检查部门，定期对公司的财务制度执行情况进行检查和审核，以及发现制度漏洞和滞后的问题，及时进行整改。 5. 结语 财务管理制度是公司管理中不可或缺的一环，各项制度的规范性和适应性，将直接影响到公司财务管理的效率和效益。因此，公司应当严格遵守相关法律法规，加强对制度的培训、执行和监督，贯彻制度化、规范化和透明化的原则，不断创新完善财务管理制度，以保护公司自身的利益，实现公司管理的目标。