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财务部标准化运作程序 部门：财务部 工作岗位：日审 任务编码:AC_SOP_001 任务：营业收入审核 设备要求： 做什么 如何做 为什么 1.餐饮账单的审核 2.前台账单的审核 3.晨报的审核 1.1根据收款员的账目进行分类整理。按照现金、支票、信用卡、会员卡、挂帐、宴请等结账方式，将账单分类整理。 1.2 核查餐厅账单是否连号使用，账单不得丢失、损毁。 1.3 餐饮账单打印要清晰可辨，项目录入准确。 1.4 餐饮账单金额要准确无误，确保账表相符。 1.5 餐饮账单内容如有取消或减免项目，必须有餐饮部当班主管级以上人员签字确认。 1.6 如餐饮账单需整单取消，必须有餐厅经理级以上人员签字批准。 1.7 宴请账单必须有宴请人签字，超出标准附有有效交际费审批单。 1.8 副总经理级别以上管理人员用餐账单必须有用餐人签字。 1.9 值班人员享用的高级员工餐只能本人当日享用。 1.10 打折项目要按相关规定执行，账单应有批准人员签字，折扣额应在折扣规定的权限范围内。 1.11 审核无误后对宴请及高级管理人员用餐分类、分部门进行统计。 2.1 根据收款员的账目进行分类整理。按照现金、支票、信用卡、会员卡、挂帐等结账方式，将账单分类整理。 2.2 审核各营业收入部门的收入是否与前台系统报表内的相关收入项目相符。 2.3核查前台押金单是否连号使用，押金单不得丢失。 2.4 审核客人PAID O