报销制度管理制度.pdfVIP

Word 报销制度管理制度 企业财务报销制度及出差管理流程 公司财务报销制度及出差管理流程(三) 一、 目的 为保证公司正常的财务报销运作,规范员工的报销流程,使公司 员工出差管理系统化,特制定本制度。 二、 范围 公司全体员工 三、 职责 1. 各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请; 2. 财务部负责复核相关申请,发放相应款项,处理发票等单据; 3. 人力资源部和财务部共同推动、监督流程的执行及改善; 四、 程序 1. 个人借支及报销 2.1. 公司员工因公借款必需先填写《借支单》并出具相关证据, 经部门主管批复后报财务部审核; 2.2. 报销费用必需使用有效凭证,并照实填写《费用报销单》; 2.3. 报销审批权限依据 《财务审批授权表规定》执行; 2.4. 经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复 批准; 2.5. 个人因公借支在公务履行完毕后应准时报销并清偿所借 款项,报销及清款期限为借款日起一个月内,逾期未结清者应提早向 第 1 页 Word 财务部作出合理书面解释,并办理续期申请,否则将从借款员工工资 中扣除; 2.6. 员工离开公司前必需结清全部款项,离职 《移交清单》由 员工所在部门主管检查,不合之处准时更正, 假如离职后再发觉有财 物、应收款项亏欠未清的, 应由该部门主管负责追索; 2.7. 暂借经费严格执行 “一事一借,前清后借”的原则; 2. 国内出差 2.1. 出差规定 2.1.1 公出人员应经部门主管同意,并供应书面出差打算; 2.1.2 公出人员出差需事先通报人力资源部,说明出差事由及 动身、返回时间,并报行政助理备案考勤;无通报者可视为旷工。 2.1.3 如需事先预支款项,请在《出差申请表》中填明借款金额, 经部门主管批准后交财务部审批及领取; 2.1.4 出差行程日一律不得申报加班,节假日例外; 2.1.5 出差员工完成任务后,应马上返回公司,不得借故逗留或 办理私事; 2.1.6 如因个人缘由确需额外逗留的,应提前办理休假手续,逗 留期间所产生之费用自行负担; 2.1.7 如因病或其它未知事故滞留时,应准时电话通知部门主 管,并在回公司后添附有效证明,经主管审核后,方能报销滞留期间住 宿费及其它必要费用; 2.1.8 出差费用应在返回后一周内凭发票报销,逾期者需向财 第 2 页 Word 务部门供应合理解释,超过一个月且没有合理解释的发票不予报销. 2.1.9 出差员工应当准时向直属上司提交书面出差报告,其中 包括: a. 出差地、日程、目的地; b. 出差处理事项; c. 出差条件及看法; 2.1.1 全部出差员工必需留意保持公司及个人形象,不准有任 何行为或言辞诋毁或损坏公司形象; 2.2. 交通工具 2.2.1 公司员工出差应选择群众交通工具; 2.2.2 员工在本市办理公务,应使用群众之交通工具,如公共巴 士或地铁。 2.2.3 近距离或不赶时间的状况下,可选择汽车或火车; 2.2.4 在以下状况可以使用计程车: a. 时间紧急; b. 携大量现款; c. 有客户伴随; d. 无简易交通之地段或无班车状况。 2.2.5 交通费用实报实销。 2.3 通信费用 2.3.1 公司将依据业务需要及职务类别赐予员工报销相应的通 信费用(参阅 《财务报销费用细则》);