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资产管理与资产管理与后勤处借款及报帐管理规定 资产管理与资产管理与后勤处借款及报帐管理规定 处内各单 位： 为了保障教学、科研和其他各项工的正常有序进行，提高学校后勤 各项资金的使用效率，参照财务处有关规定并结合我处的实际情况， 特对借款和报帐管理规定如下： 第一条 借款 （一）借款原则1、凡属对外部转款的，无真实、完 整的合同或协议不予办理。 2、指标控制，赤字禁办，按预算控制，不能赤字运行，没有预算 指标的，不予办理。 3、前帐不清，后帐不借按时清理及结算，做到一事一借，一事一 清。不能一借多用，长期挂帐，以免造成债权关系混乱，对旧帐不清 的，新帐不予办理。 （二）借款对象、种类和要求 1、借款人必须是处内在编在岗职工。 2、借款的种类有：差旅费、各类奖酬金、补助、其他（含会务费、 维修费、各种工程款等） （三）报帐1、差旅费 须在返校 15 天内（按返程车、船、机票 日期计算）办理。 2、各类奖酬金、补助 从借款之日起计算，须在 15 日内办理。 3、其他同城在 15 天内办理，异地在 30 天内办理 第二条 其他 项目报帐要求 （一）原始凭单取得、粘贴及报帐要求1、外部取得 的票据，单位名称必须是吉林大学，不得简化成吉大或其他名称，否 则不予报销。水电费票据名称可写吉林大学 x x 街、路、号。 2、报销票据须内容真实、填写完整、数字明晰、盖章清楚，数量、 单价的乘积要和金额相符，金额的大小写须一致，多联式票据须一次 复写，上下联要一致。 3、报销单据不得涂改，如有填错，须作废重开，不得在开错处盖 章更正。 4、粘贴单据时，要以粘贴单底边为齐，自右向左按类别呈鱼鳞状 粘贴，四边不得超出粘贴单；粘贴完毕，要在粘贴单上写明单据得自 然张数、总金额。 如图所示： 5、报账时，每张单据背面均需要有关人员（两人）签字、盖章； 面额、单据尺寸较小，张数较多得单据（如出租车车票）可不必逐一 签字，但须填写报销单并由有关人员签字、盖章。各种劳务、奖金等 发放须按财务处信息科要求网上申报并填写报销单。 6、需有关人员签字时，必须由本人签字，一律不得代签。 （二） 报账程序 为明确报账手续，提高工作效率，具体程序规定如下： 1、有关人员须在每张报账票据背面签字（至少两人）。 2、在报销单封皮上，经手人、验收人签字。 3、发生经济业务的处内各有关单位负责人签字。 4、改扩建、装修房屋、电气改造等工程中凡设计防火内容 的，须 到各校 保卫办办理相关手续并到保卫处防火科签字。 5、资产管理与资产管理与后勤处办公室审核。 6、资产管理与资产管理与后勤处主管经费副处长签字。 7、资产管理与资产管理与后勤处处长签字。 8、资产管理与资产管理与后勤处办公室登记盖章。 9、2 万元以上须到财务处重大项目审核签字并登记。 10、2 万元以下须核算科科长签字。 11、5 万－10 万须主管核算科副处长签字。 12、10 万－30 万须财务处处长签字。 13、50 万元以上须财务处长和主管财务的校长签字。 14、管理科加预算指标。 15、核算科窗口报销。 （三）报账时间：每周一至周五下午。因工作需要，财务处每周周 五下午、月末周三下午、月末最后一天不对外办公。