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Word 财务报销制度管理制度 企业财务报销制度及出差管理流程 公司财务报销制度及出差管理流程(三) 一、 目的 为保证公司正常的财务报销运作,规范员工的报销流程,使公司 员工出差管理系统化,特制定本制度。 二、 范围 公司全体员工 三、 职责 1. 各部门主管负责审核本部门员工的借款报销申请; 2. 财务部负责复核相关申请,发放相应款项,处理发票等单据; 3. 人力资源部和财务部共同推动、监督流程的执行及改善; 四、 程序 1. 个人借支及报销 2.1. 公司员工因公借款必需先填写《借支单》并出具相关证据, 经部门主管批复后报财务部审核; 2.2. 报销费用必需使用有效凭证,并照实填写《费用报销单》; 2.3. 报销审批权限依据 《财务审批授权表规定》执行; 2.4. 经理级以上人员的报销需由总经理书面签核或邮件回复 批准; 2.5. 个人因公借支在公务履行完毕后应准时报销并清偿所借 款项,报销